青神县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案的报告

（2014年1月14日在青神县第十六届人民代表大会第四次会议上）

青神县财政局局长 赵国平

各位代表：

受县人民政府委托，现将青神县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案提请十六届人大第四次会议审查，请列席同志提出宝贵意见。

一、关于2013年财政预算执行情况

2013年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会依法监督和县政协的大力支持下，全县财政工作紧紧围绕县十六届人大三次会议决议，倾力攻坚克难，大力培植财源，狠抓收入征管，财政收入实现较快增长，各项重点支出得到有力保障，全年财政收支预算任务圆满完成。

（一）公共财政预算收支执行情况。

县十六届人大三次会议审议通过的全县地方公共财政预算收入为26993万元。2013年全县地方公共财政预算收入完成31155万元，为预算的115.4%，较上年增长38.5%。其中：税收收入完成21144万元，增长30.3%，占地方公共财政预算收入的 67.9%；非税收入完成10011万元，增长59.6%，占地方公共财政预算收入的32.1%。

县十六届人大三次会议审议通过的全县公共财政预算支出为53834万元。在预算执行过程中，因政策调整和省、市专项拨款补助等影响，公共财政预算支出相应调整为120095万元，比上年同期增长30.6%。

2013年公共财政预算收支执行平衡情况：地方公共财政预算收入31155万元，加上级税收返还3735元、专项拨款补助42458万元、各项转移支付补助和结算补助40906万元、地方政府性债券转贷收入3540万元、上年结余收入203万元，扣减城维税20%调入基金预算的地方水利建设基金234万元后，2013年全县公共财政预算收入总额调整为121763万元。减去当年实际支出 119955万元，减地方政府性债券还本支出1500万元，减上解支出168万元后，年终滚存结余140万元。滚存结余全部用于消化历年剔除支出（隐性赤字），全县财政收支保持平衡。

（二）基金预算收支执行情况。

2013年，全县地方政府性基金预算收入预算完成41065万元，加上级专项拨款4247万元、结算补助24万元，上年结余收入14189万元和从公共财政预算收入调入（城维税收入数20%调入）234万元，全年基金收入总额为59759万元，减去基金预算支出46010万元，上解支出690万元，基金收支预算结余13059万元，按规定全部结转下年继续使用。

以上全县财政预算执行情况为财政决算上报数，待上级财政决算批复后会有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

二、关于2013年的财政工作

（一）围绕保障抓收入，增财源保平衡。

2013年，为确保政策性刚性支出和支撑政府性重大项目发展，县财税部门紧紧围绕保障抓收入。一是不断完善财税征管机制，建立了一整套完善的责任追究机制、协税护税机制和奖惩机制，确保了财政收入保持高位增长。2013年，全县地方公共财政预算收入完成31155万元，超过人代会目标15个百分点。完成税收收入21144元，增长30.3%，占地方公共财政预算收入的67.9%，占比超过全市平均水平2.2个百分点。二是加强收入征管力度。坚持“抓大不放小，征管挖潜力，稽查抓漏洞、互动促增收”，抓牢税收、非税收入、资源收入三条收入主线，确保应收尽收。三是全力对上争取。深入研究上级转移支付分配办法，切实加强对上沟通和汇报，在政策中淘金，在政策中增财。

（二）围绕民生抓保障，调结构促和谐。

2013年，全县民生支出占当年公共财政预算支出的67.84%，增长38.4%。全面完成省、市、县确定的2013年度民生工程项目。继续坚持教育优先，全面落实城乡义务教育经费保障机制。继续支持完善社会保障体系，全面落实新型农村社会养老保险、新型农村合作医疗、困难群众补助等政策。足额落实农村独生子女父母奖励金提标政策。兑现实施公务员津补贴职级标准调整和事业单位人员绩效工资调标。全年累计发放粮食直补、综合直补、农机购机补贴等惠民补贴政策资金3493万元。

（三）围绕绩效抓改革，建制度强管理。

一是积极推进“营改增”试点工作。制发了《青神县营业税改征增值税试点工作实施方案》，顺利实现“营改增”过渡改革。二是继续深化国库制度改革，加大公务卡结算制度推广力度，完成了预算单位开卡、激活、信息维护工作，并实现公务消费支出。三是稳步推进预决算信息公开工作。通过政府门户网站，向社会公开了2013年县本级“三公经费”预算总额和2012年“三公经费”决算信息。四是深化政府采购改革和财政投资评审制度。完成采购预算5084万元，实际采购金额4406万元，节约资金678万元。完成财政投资评审项目112个，送审资金46060万元，审定资金38557万元，审减资金7503万元，审减率为16.3%。五是强化绩效评价工作。选取了农村断头公路等7个县级支出项目开展绩效评价工作，进一步增强了预算单位的支出责任意识和绩效观念。六是加强部门经费管理。制发了《青神县大型活动专项经费使用管理办法》（青委办发〔2013〕1号）。七是修改完善了县对乡镇“一体两翼”财政管理办法，更好地激发乡镇发展区域经济、培植财源的动力。八是圆满完成乡村垫交税费债务和基层医疗卫生机构债务化解任务；安排化债补助资金343万元，推进政法系统债务化解工作；配合审计完成全县政府性债务审计和接受市审计局对我县财政决算审计工作。

各位代表，在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和管理中还存在一些问题，主要表现在：一是税收收入增速放缓，非税收入占比增大，公共财政收入持续增长困难较大；二是随着民生保障范围不断扩宽、标准不断提高，法定刚性增支规模日益庞大，财政收支平衡难度加大。三是财政性资金使用绩效水平有待进一步增强。对于这些问题，我们将认真听取人大代表和社会各界的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。

三、2014年财政收支预算草案

结合我县2014年经济发展预期目标，考虑财税政策调整等因素影响，全县地方公共财政预算收入安排35829万元（其中：税收收入25006万元，非税收入10823万元），较上年增长15%，加上按现行财政管理体制计算的上级对我县税收返还性收入3735万元，一般性转移支付和其他结算补助收入23189万元，2014年可供安排的总收入为62753万元。

按照收支平衡的原则，全县公共财政预算支出安排62753万元，比上年预算增长16.6%。主要项目是：一般公共服务支出13895万元，公共安全支出4667万元，教育支出13618万元，科学技术支出228万元，文化体育与传媒支出506万元，社会保障和就业支出6353万元，医疗卫生支出3560万元，节能环保支出442万元，城乡社区事务支出1478万元，农林水事务支出5021万元，交通运输支出3276万元，资源勘探电力信息等事务支出370万元，商业服务业等事务支出100万元，国土资源气象等事务288万元，住房保障支出2793万元，粮油物资储备事务支出 216万元，预备费628万元，其他支出5314万元。

2014年全县安排地方政府性基金预算收入预算16424万元，加上上年结转本年按规定用途使用收入13059万元，2014年可供安排的基金预算总收入为29483万元。按照对口安排的原则，相应安排基金预算支出29483万元。

四、2014年财政工作

（一）千方百计抓增收，确保财政收入稳步增长。

一是强化目标责任意识。层层签订目标责任书，职责明确，任务到人。实行“一月一通报”、“一月一督查”，确保财政收入实现“开门红”，“双过半”，直至“满堂红”。二是强化依法纳税（费）意识。坚持依法治税，突出抓好重点税源监控，合理合规清收欠税，在保证主体税种保持持续增长的同时，积极探索小税种和零散税收征管措施，努力挖掘增收空间，确保应收尽收。加强非税收入征管，严格执行“收支两条线”和综合预算管理。三是强化对上争取意识。深入研究国家财税体制改革政策，抢抓政策机遇，积极对上争取。

（二）千方百计抓节支，提高财政资金使用效益。

一是进一步优化财政支出结构，统筹兼顾，有保有压，在保运转、保民生、保稳定等基本支出的基础上，切实做好扶持经济发展各项政策措施的落实，培植新的税收增长点。二是进一步统筹调度资金，确保县委、县政府确定的政府性重大项目工程的资金支出需求。三是进一步贯彻落实厉行节约规定，强化预算约束，严格控制“三公经费”等一般性支出，切实降低行政运作成本。四是继续推进财政预决算信息公开和三公经费公开。

（三）多措并举抓改革，提高财政干部理财水平。

继续深化部门综合预算管理、国库集中支付、公务卡制度和财政支出绩效评价四项改革，不断加强政府采购、政府性债务、财政投资评审三项管理，加大财政监督检查力度，加强基层财务管理指导，促进财政各项工作实现新突破，提高财政精细化、科学化管理水平。深入学习贯彻十八届三中全会精神，紧随改革步伐，继续加强财政干部培训学习，不断改进完善财政工作流程，加快财政业务办理速度，创造优良的财政服务环境。

各位代表，2014年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，认真贯彻执行本次大会作出的决议，进一步解放思想，求真务实，凝心聚力，奋力拼搏完成各项工作任务，为青神建设与发展做出新的贡献！