青神县人民政府关于提请审查青神县2021年1—6月预算调整方案（草案）的报告的议案

县人大常委会：

《青神县2021年1—6月预算调整方案（草案）的报告》已经县十七届人民政府第126次常务会、县委十四届第182次常委会审议通过，现提请县人大常委会审查。

一、预算调整事由

县第十七届人民代表大会第八次会议批准的2021年财政预算草案，在预算执行过程中，因受上级转移支付增加、发行地方政府债券两个政策因素影响，使2021年1—6月预算财力发生变动，因此需对财政预算收支进行相应调整。

二、预算调整的主要内容

（一）一般公共预算调整情况。

1.收入预算调整情况。十七届县人大八次会议审议通过的2021年全县一般公共预算收入为122259万元。执行中发生了以下变动：一是中央、省、市财政增加下达我县专项转移支付补助19867万元；二是增加地方政府债券转贷收入5620万元（其中：一般债券2000万元，再融资债券3620万元）。2021年1—6月，全县一般公共预算收入相应调整为147746万元。

2.支出预算调整情况。十七届县人大八次会议审议通过的2021年全县一般公共预算支出为122259万元。执行中发生了以下变动：一是全县一般公共预算支出增加21867万元。根据专项转移支付补助19867万元、一般债券2000万元资金用途，相应调增预算支出，按照政府功能支出类级科目主要分为：教育支出1908万元、社会保障和就业支出1830万元、卫生健康支出3049万元、节能环保支出1045万元、农林水支出8214万元、交通运输支出701万元、资源勘探工业信息等支出1400万元、住房保障支出975万元、灾害防治及应急管理支出833万元等。二是地方政府债券还本支出增加3620万元。2021年1—6月，全县一般公共预算支出相应调整为147746万元。

（二）政府性基金预算调整情况。

1.收入预算调整情况。十七届县人大八次会议审议通过的2021年全县政府性基金预算收入为55107万元。执行中发生了以下变化：上级增加下达我县专项转移支付补助225万元；增加地方政府债券转贷收入20700万元。2021年1—6月，全县政府性金预算收入相应调整为76032万元。

2.支出预算调整情况。十七届县人大八次会议审议通过的2021年全县政府性基金预算支出为55107万元。执行中发生了以下变化：全县政府性基金预算支出增加20925万元，根据专项转移支付补助225万元、专项债券20700万元资金用途，相应调增预算支出，按照政府功能支出类级科目主要分为：增加城乡社区支出20183万元，增加农林水支出517万元，增加其他支出225万元。2021年1—6月，全县政府性基金预算支出相应调整为76032万元。

（三）国有资本经营预算调整情况。

2021年1—6月，全县国有资本经营收支无变动。

（四）社会保险基金预算调整情况。

2021年1—6月，全县社会保险基金预算收支无变动。

三、地方政府债务限额和债务变动情况

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）、《财政部关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》（财预〔2015〕225号）、《省财政厅关于核定2020年政府债务限额的通知》（川财债〔2021〕11号）、《省财政厅关于下达2021年提前批新增地方政府债务限额的通知》（川财债〔2021〕15号）等有关规定，地方政府债务变动情况应报县人大常委会履行审批程序，主动接受人大监督，相应变动情况如下：

（一）调整2020年地方政府债务限额。

2021年1月26日，我县地方政府债务限额已经县第十七届人大常委会第43次会议审议通过。根据川财债〔2021〕11号文件精神，省财政厅在全省范围内，对地方政府债务限额进行了收回调整，并再次核定了我县2020年债务限额，我县调整情况为：

2020年政府性债务限额减少4220万元，由253219万元调整为248999万元，其中：一般债务限额减少2430万元，由153400万元调整为150970万元；专项债务限额减少1790万元，由99819万元调整为98029万元。

（二）2021年1—6月地方政府债务变动情况。

1.年初债务余额情况。我县2021年政府性债务年初余额为234145万元，其中：一般债务余额142416万元，专项债务余额91729万元。

2.新增债务情况。1—6月，发行债券26320万元，其中：一是新增一般债券2000万元，主要用于青神县应急管理信息化平台项目200万元、青神县救灾物资储备库和安全体验中心项目150万元、青神县消防救援大队应急救援能力提升项目50万元、青神县消防器材装备采购项目100万元、青神县护城河综合整治工程1000万元、青神县青城镇思蒙河五更桥段防洪治理项目500万元；二是新增专项债券20000万元，主要用于青神县绿色铸造产业园项目10000万元、青神县全域安全饮水眉青供水工程项目2500万元、滨河文化公园暨水生态治理项目4500万元、青神县高考综合改革基础保障条件提升工程3000万；三是再融资一般债券3620万元和再融资专项债券700万元，主要用于偿还以前年度到期政府性债券本金。

3.债务偿还情况。1—6月，偿还政府性债务11020万元，其中：使用再融资债券偿还一般债务本金3620万元，偿还专项债务本金700万元；县级财力偿还一般债务本金4300万元，偿还专项债务本金2400万元。

4.债务余额。截至2021年6月底，我县地方政府性债务限额为270999万元，其中：一般债务限额152970万元，专项债务限额118029万元；地方政府性债务余额为249445万元，其中：一般债务余额140116万元，专项债务余额109329万元。债务余额距债务限额尚有21554万元空间，其中：一般债务空间12854万元，专项债务空间8700万元。

青神县人民政府

2021年10月8日