关于青神县2014年财政决算的报告

2015年9月22日在青神县第十六届人大常委会第44次会议上

青神县财政局局长 丁志福

主任、各位副主任、各位委员：

按照《预算法》等法律规定和县人大常委会的安排，受县人民政府委托，我向县人大常委会第十六届人大常委会第44次会议报告2014年财政决算情况，请予审查。

一、2014年全县财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。2014年，全县地方一般公共预算收入36250万元，加上税收返还性收入4142万元，各类转移支付、结算补助等45937万元，专项转移支付补助35475万元，地方政府债券转贷收入2500万元，上年结余收入176万元，一般公共预算收入总量为124480万元。全县一般公共预算支出121160万元，加上专项上解支出1476万元，调出资金（一般公共预算城维税20%调入地方水利建设基金）224万元，一般公共预算支出总量为122860万元。全县一般公共预算收入总量减去支出总量后，结转结余资金1620万元，其中：因项目跨年实施需要结转下年继续使用的资金1237万元（其中地方政府债券还本1000万元、教育支出58万元、社会保障支出179万元），净结余383万元。2014年，全县一般公共预算总账实现收支平衡。

（二）基金预算收支决算情况。2014年，全县地方政府性基金预算收入19299万元，加上上级补助收入3350万元，文化建设事业结算补助10万元，上年结余收入13667万元，调入资金（一般公共预算城维税20%调入地方水利建设基金）224万元，基金预算收入总量为36550万元；减基金预算支出26525万元，基金预算结余10025万元，按规定结转下年继续使用。

（三）平衡变动情况。根据省财政厅《关于2014年省财政与市（州）扩权县（市）财政年终结算有关事项的通知》（川财预〔2015〕64号）文件精神，全县收支决算数与向县十六届人大常委会第37次会议报告的预算执行数相比，一般公共预算资金增加了187万元。主要变化情况如下：1．税收返还性收入增加6万元。2．一般性转移支付补助收入增加212万元，主要是县级基本财力保障机制奖补资金收入减少1万元，省直管县增加天然气、电力增值税转移补助38万元，质检下划增加补助收入52万元，从专款调入新增建设用地有偿使用费收缴业务费10万元、三区科技人才中央补助4万元，其他结算补助增加109万元。3．一般公共预算专项补助收入减少14万元，主要是新增建设用地有偿使用费收缴业务费10万元、三区科技人才中央补助4万元调入一般性转移支付收入。4．上解支出增加17万元，主要是出口退税超基数上解支出减少8万元，收入混库增加上解支出25万元。以上变动的主要原因是按现行财政体制和结算办法，部分项目需市、县两级财政在年终结算阶段正式核定决算、结算数额。

二、重点支出情况2014年经决算汇总，重点支出情况是：一般公共服务支出18167万元，增长7.92%；公共安全支出4822万元，下降12.58%；教育支出21300万元，增长10.53%；科学技术支出824万元，增长5.10%； 文化体育与传媒1884万元，增长32.96%；社会保障和就业支出13889万元，下降3.84%；医疗卫生与计划生育支出13356万元，增长16.61%；节能环保支出3024万元，下降19.49%；城乡社区事务支出2333万元，下降26.17%；农林水事务支出25052万元，下降13.63%；交通运输支出4414万元，增长5.17%；住房保障支出7058万元，增长34%。

三、预算超收收入的安排和使用情况2014年，地方一般公共预算收入完成36250万元，与向县十六届人大四次会议报告的预算执行数相比超收421万元，超收收入主要安排用于：三支一扶大学生、社区干部变动增支，免费婚检、美丽乡村建设、城镇居民基本医疗保险、公立医院取消药品加成县级配套等支出。

四、向乡镇财政转移支付补助情况2014年，县级安排乡镇财政转移支付资金7634万元，其中：上级专款补助1174万元，本级补助6460万元〔其中：固定性转移支付（即标准支出预算）3773万元〕，比上年增长25.68%；一次性转移支付（即专项经费）696万元。

五、上级财政补助资金安排和使用情况2014年决算批复后统计，我县共获得上级财力性补助和各类专项资金88914万元，比2013年减少2626万元，下降2.87%。其中：税收返还4142万元，专项转移支付补助35475万元，一般性转移支付结算补助等45937万元、基金补助收入3360万元。在资金的使用上，凡是上级戴帽下达的资金，严格按照省市规定的支出用途，及时下达到项目单位；需要再次分配的资金，严格按程序报批后执行。在资金管理上，严格执行财政性资金审批程序和专项资金管理办法，较好地确保了财政专项资金安全运行和高效使用。

六、深化财政改革，提升管理绩效情况一是贯彻落实新《预算法》，努力提高财政预算编制工作水平。二是全面推进预决算信息公开，乡镇和县级部门通过政府门户网站陆续公开了2013年决算和2014年预算草案。三是积极开展“四费”、“乱发钱物”、“小金库”等专项检查，制订印发了县级差旅费、会议费、培训费等管理制度。四是加强政府性债务管理，结合县实际，完成地方政府性存量债务清理甄别工作。五是深化财政支出绩效评价工作，组织实施9个县级支出项目开展绩效评价。六是强化政府投资评审采购监管。2014年共评审项目122个，送审资金为62470.77万元，审定资金53240.07万元，审减资金9230.7万元，综合审减率为14.78%。完成政府采购4749万元，节约率15.94%。

主任、副主任、各位委员，2014年全县财政运行总体平稳，但财政管理中仍然面临一些困难和问题，主要表现在：收入增长整体趋缓，收支矛盾较为突出；财政管理制度机制不够健全，支出绩效有待提高，等等。对于这些问题，我们将认真分析研究，采取有效措施，逐步加以改进。以上2014年青神县财政决算报告（草案），请予审查批准。