青神县2021年财政决算报告和相关表格

日期：2022年11月21日　来源：县财政局　点击：[]

青神县人民政府

关于提请审查青神县2021年财政决算的报告（草案）的议案

2022年9月27日在青神县第十八届人大常委会第六次会议上

青神县财政局局长黄颖

县人大常委会：

《关于提请审查青神县2021年财政决算的报告（草案）的议案》已经县十八届人民政府第21次常务会、县委十五届第6次常委会审议通过，现提请县人大常委会审查。

一、2021年财政决算情况

2021年，面对新冠疫情、经济下行、减税降费、债务风险防范化解等多重压力，财政工作攻坚克难，认真贯彻执行县人大批准的预算，落实县委、县政府过“紧日子”要求，全力做好疫情防控和六保六稳，坚定推进财政各项改革工作，全年财政收支运行情况总体平稳。

（一）一般公共预算。

1．收入情况。2021年，全县地方一般公共预算收入完成60660万元，加税收返还性收入3252万元，一般转移支付收入90435万元（较上年减少2324万元，降幅2.5%），专项转移支付收入19009万元（较上年减少7579万元，降幅28.51%），地方政府性一般债券转贷收入16720万元，政府性基金预算调入45642万元，国有资本经营预算调入72万元，动用预算稳定调节基金2063万元，上年结余140万元，全县一般公共预算收入总计237993万元。

2．支出情况。2021年，全县地方一般公共预算支出完成174322万元，加上解支出8847万元，地方政府性一般债务还本支出19020万元，全县一般公共预算支出总计202189万元。

3．平衡情况。收支品迭后，年终滚存结余35804万元，安排预算稳定调节基金189万元，结转下年支出35615万元。

4．决算变动情况。与向县第十八届人民代表大会第二次会议报告的执行数相比，发生了一些变化，具体情况为：

全县一般公共预算收入决算数增加433万元，其中：地方一般公共预算收入增加1万元，一般性转移支付收入增加432万元。

全县一般公共预算支出决算数增加148万元，主要是上解支出增加148万元。

收支品迭年终滚存结余增加285万元，其中：预算稳定调节基金增加1万元，结转下年支出增加284万元。

（二）政府性基金预算。

1．收入情况。2021年，全县地方政府性基金预算收入完成104468万元，加上级补助收入1801万元，地方政府性专项债务转贷收入44000万元，上年结余10098万元，政府性基金预算收入总计160367万元。

2．支出情况。2021年，全县地方政府性基金预算支出完成92382万元，地方政府性专项债务还本支出3100万元，调出至一般公共预算资金45642万元，政府性基金预算支出总计141124万元。

3．平衡情况。收支品迭后，滚存结余19243万元，按规定结转下年继续使用。

4．决算变动情况。与向县第十八届人民代表大会第二次会议报告的执行数相比，发生了一些变化，具体情况为：

全县政府性基金收入决算数增加126万元，其中：上级专项补助收入增加126万元。

全县政府性基金支出决算数增加126万元，年终结余增加126万元。

（三）国有资本经营预算。

2021年，全县国有资本经营预算收入完成77万元，支出完成5万元，调至一般公共预算72万元，实现了收支平衡，与向县十八届县人大二次会议报告的执行数一致。

（四）社会保险基金预算。

1．平衡情况。2021年，全县社会保险基金预算收入完成14116万元，支出完成5592万元，收支结余8524万元，加上年滚存结余22093万元，2021年年末滚存结余30617万元。

2．决算变动情况。与向县第十八届人民代表大会第二次会议报告的执行数相比，全县社会保险基金预算收入增加548万元。本年结余相应变动为8524万元，增加548万元。年末滚存结余相应变动为30617万元，增加548万元。

以上决算变动的主要原因是按现行财政体制和结算办法，部分项目需省、市、县三级财政在年终结算阶段正式核定决算、结算数。

二、上级转移支付执行情况

2021年，全县共收到上级转移支付补助资金114497万元，其中：返还性收入3252万元、一般性转移支付收入90435万元、专项转移支付收入19009万元、政府性基金补助收入1801万元。所有上级转移支付资金下达我县后，均按政策要求及审批程序安排使用。

三、向下转移支付情况

2021年，安排乡镇财政转移支付资金22370万元，其中：

（一）上级专项补助6195万元。主要为2021年绿色铸造产业园项目新增专项债券资金5815万元、2021年农村综合改革转移支付资金380万元等。

（二）本级补助16175万元。除工资、运转和民生支出外，主要是青中校征拆补偿款1600万元、基层组织活动和公共服务运行专项资金1360万元、西龙镇城镇公共绿地项目相关费用220万元等。

四、2021年政府债务情况

（一）地方政府债务情况。

1.政府债务限额。经省财政厅批复，我县2021年地方政府债务限额为294299万元，其中：一般债务限额152970万元，专项债务限额141329万元。

2.新增债务。2021年，我县争取债券资金60720万元，其中：新增债券45300万元（新增一般债券2000万元，新增专项债券43300万元），再融资债券15420万元（再融资一般债券14720万元，再融资专项债券700万元）。

3.偿还债务。2021年，我县偿还到期债券本金22120万元，其中：再融资债券资金偿还一般债券本金14720万元，偿还专项债券本金700万元；本级财力偿还一般债券本金4300万元，偿还专项债券本金2400万元。

4.政府债务余额。2021年末，我县地方政府债务余额为272745万元，其中：一般债务余额140116万元，专项债务余额132629万元。

（二）政府债务风险情况。2021年底，我县政府债务余额距债务限额尚有21554万元空间，其中：一般债务空间12854万元，专项债务空间8700万元。地方政府法定债务率为97%，风险等级维持在绿色，未被财政部列为风险预警和提示地区，2021年全县债务风险总体可控。

五、其他重要事项情况

（一）结转结余资金情况。2021年末，全县结转结余资金54858万元，全部用于来年继续使用，主要包括：2021年滨河文化公园及水生态治理工程（2021年第二批新增专债）15966万元，2021年第一批水安全保障工程专项中央预算内投资支出预算7601万元，2021积极应对人口老龄化工程和托育建设中央基建投资3600万元，2021年中央财政城镇保障性安居工程补助老旧小区改造资金2987万元，2021年林草产业发展资金1050万元等。

（二）预备费使用情况。2021年年初安排预备费1100万元，全部用于县委、县政府临时重大决策，支出责任划分县级事务支出以及临时支出事项。

（三）预算稳定调节基金情况。2021年预算稳定调节基金期初余额为3063万元，动用预算稳定调节基金2063万元，平衡预算后结余189万元安排预算稳定调节基金，预算稳定调节基金年末余额为1189万元。

（四）绩效情况。持续推进预算绩效管理改革，进一步完善评价结果应用机制,着力提高财政资源配置效率和使用效益。2021年对7个部门开展了整体支出、8个重点项目（政策）支出绩效评价工作，并将绩效评价结果与2022年预算管理相挂钩，推动绩效管理和预算管理一体化。

以上为青神县2021年决算情况，请予审查批准。决算情况在报县政府审定、提请县人大常委会审查之前，已经县审计局审计，并根据审计意见作了相应修改。

六、2021年预算执行效果及落实县人大决议情况

2021年，县财政认真落实县人大有关决议要求和批准的预算，积极应对复杂严峻经济形势，加力提效实施积极财政政策，强化财政改革管理，主要完成以下四项重点工作。

（一）全面完成年度收入任务。2021年在新冠疫情、经济下行和减税降费等外围大环境影响下，财税部门主动作为，密切关注经济形势变化和政策动向，加强分析研判和预测监控，努力减少因政策性因素形成的收入缺口，确保应收尽收。同时，全面落实中小微企业减税降费、阶段性税收缓缴等各类政策，全年为全县企业减免税费近7000万元，兑现各类纾困解难资金近千万元，进一步激发市场活力，全年实现地方一般公共预算收入60660万元，增长7.26%。

（二）科学合理安排支出，重点保障民生。根据2021年可用财力，合理安排支出预算，全力保障民生支出，切实将政府过紧日子要求落到实处。2021年，严控“三公”经费，大力压减一般性支出10.89%，将压减支出全部安排用于民生，全县民生支出11.41亿元，占一般公共预算支出65.48%，重点投向教育支出2.54亿元、社会保障和就业支出2.23亿元、卫生健康支出1.33亿元。积极对上争取到位资金15.79亿元，盘活财政存量资金2.68亿元，除消化暂付款1.08亿元外，其余全部统筹用于重点支出，确保了复兴水库扩建、养老服务体系建设、保障性安居工程、滨河文化公园及水生态治理工程、全域安全饮水眉青供水工程、青神中学校整体搬迁、青神县绿色智能制造产业园项目建设等重点项目顺利实施。

（三）切实防范化解债务风险。全年偿还地方政府债券本息3.07亿元，制定债券资金“借用管还”风险防范方案，严格管控专项债券竣工项目收益，采用委托经营、引进战略投资合作经营等方式，提升专项债券项目经营能力。同时，设立经营监管专户，加强经营收入监管，确保经营收益80%对应偿还专项债券本息。2021年，我县政府法定债务率为97%，风险等级处于绿色区间，未被财政部列入风险预警和提示地区，牢牢守住不发生系统性、区域性风险底线。

（四）改革管理深入推进。推进预算编制改革，预算管理一体化系统全县上线运行，实现了财力统筹、“三保”优先的目标，财政资金实现全方位、全链条、全覆盖动态监控。全面加强财政基础管理，推进预决算、“三公”经费信息公开力度，严格执行国库集中支付管理制度，进一步加强各类资金管理，强化财经纪律，整合监督力量，开展了直达资金专项资金跟踪问效核查，主动接受社会监督，管好用好每一分财政资金。

从决算情况看，2021年我县财政预算执行情况总体良好，收入保持稳定，重点支出精准有力，财政改革持续发力，财政管理效能凸显，为我县重大战略任务提供有力的财力保障。

同时，财政收支矛盾依然突出，财政工作仍存在一些困难，体现在以下几个方面：一是受经济下行压力增大、减税退税规模较大等因素影响，可用财力进一步减少；二是受“三保”、人员等基础保障性增支等影响，支出缺口进一步扩大；三是我县债务总体风险可控，但仍存在一定的化债压力和困难。对此，我们将继续推动积极的财政政策提升效能，充分发挥财政资金保主体、稳预期、促经济的带动作用。

附件：青神县2021年财政总决算报表

青神县人民政府

2022年9月19日