青神县财政局关于2019年部门决算编制的说明

目录

第一部分 部门概况...................................... 4

一、基本职能及主要工作..............................4

二、机构设置.......................................7

第二部分2019年度部门决算情况说明...........................9

一、收入支出决算总体情况说明........................9

二、收入决算情况说明................................9

三、支出决算情况说明.............................. 10

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.............. 11

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.......... 11

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...... 15

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.......... 16

八、政府性基金预算支出决算情况说明................ 18

九、国有资本经营预算支出决算情况说明.............. 18

十、预算绩效情况说明..............................18

十一、其他重要事项的情况说明............................... 18

第三部分 名词解释..................................................... 27

第四部分 附件..........................................................36

第五部分 附表..........................................................36

一、收入支出决算总表.............................. 36

二、收入决算表.................................... 36

三、支出决算表.................................... 36

四、财政拨款收入支出决算总表...................... 36

五、财政拨款支出决算明细表........................ 36

六、一般公共预算财政拨款支出决算表................ 36

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表............ 36

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表............ 36

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表............ 36

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表.... 36

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........ 36

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表..36

十三、国有资本经营预算支出决算表.................. 36

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1．贯彻执行国家财税法律法规和方针政策。拟订和执行全县财税发展战略规划、财政分配政策和财政改革方案。参与制定全县宏观经济政策。指导全县财政工作。

2．承担各项财政收支管理的责任。编制年度县级预决算草案并组织执行。审核批复部门（单位）的年度预决算。管理县级各项财政性资金。组织制定各项财政性资金收支管理具体办法。完善转移支付制度。管理政府非税收入和财政票据。

3．组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。制定政府采购制度，监管全县政府采购工作。贯彻执行社会保障资金(基金)财务管理制度。制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度并对执行情况进行监督检查。

4．管理政府债务，组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法。管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。

5．负责财政投资评审工作，包括对县政府投资项目概算、预算、结算、决算的审查。参与拟订政府性建设投资的有关政策。负责全县农业综合开发管理工作。

6．管理全县会计工作。组织实施国家统一的会计制度。

7．负责全县财政财务监督检查工作。监督检查财税法规政策的执行情况。监督财政性资金使用情况。组织开展财政资金绩效评价。提出加强财政监督管理的建议。依法查处违反财经法纪的行为。

（二）2019年重点工作完成情况。

1．增加可用财力。积极培植财源，密切跟踪收入形势，确保财政收入持续稳定增长。努力向上争取资金，缓解财政收支矛盾。

2．支持经济发展。统筹安排一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入，主动适应经济发展新常态。

3．强化民生保障。调整支出结构，统筹调度资金，权利保障民生。支持教育均衡发展，推动文化事业繁荣发展。推进公共卫生体系建设，促进基本公共卫生服务均等化，不断提高社会保障和就业的投入水平。

4．深化财政改革。盘活财政存量资金，推进财政支出绩效评价工作，深化部门综合预算、国库集中支付、政府采购、非税收入管理、政府购买服务、财政投资评审等财政改革。强化政府债务管理，健全管理和风险预警机制，加强财政资金监管。

二、机构设置

青神县财政局下属二级单位3个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。主要包括：青神县国库集中支付中心、青神县财政投资评审中心、青神县政府和社会资本合作中心。

纳入青神县财政局2019年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 青神县国库集中支付中心

2. 青神县财政投资评审中心

3. 青神县政府和社会资本合作中心

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2019年度收、支总计27,242.42万元。与2018年相比，收、支总计各增加25,080.42万元，增加1,160.06 %。主要变动原因是金融国资局并入。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计27,242.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4,727.18万元，占17%；政府性基金预算财政拨款收入22,515.24万元，占83%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计27,242.42万元，其中：基本支出1,325.82万元，占5%；项目支出25,916.60万元，占95%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收、支总计27,242.42万元。与2018年相比，收、支总计各增加25,080.42万元，增加1,160.06 %。主要变动原因是金融国资局并入。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出4,727.18万元，占本年支出合计的17%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加2,995.18万元，增长172.93%。主要变动原因是金融国资局并入。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出4,727.18万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）1,486.42万元，占32%；社会保障和就业支出（类）98.23万元，占2%；医疗卫生支出（类）44.62万元，占1%；城乡社区支出（类）2,900.00万元，占61%；资源勘探信息等支出（类）99.78万元，占2%；金融支出（类）30.00万元，占1%；住房保障支出（类）68.14万元，占1%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年一般公共预算支出决算数为4,727.18，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:支出决算为513.16万元，完成预算100%。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）:支出决算为80.00万元，完成预算100%。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）:支出决算为30.00万元，完成预算100%。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）:支出决算为65.00万元，完成预算100%。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）:支出决算为319.33万元，完成预算100%。

6.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）:支出决算为72.41万元，完成预算100%。

7.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）:支出决算为400.32万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:支出决算为19.28万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为67.73万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为9.09万元，完成预算100%。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为23.39万元，完成预算100%。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为15.36万元，完成预算100%。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为68.14万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出1,325.82万元，其中：人员经费1,111.84万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费213.98万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为1.05万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是严格执行预算，控制经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.05万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2018年相比无增减变动。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年减少0万元。主要原因是公车改革后，公车运行维护费已交县机关事务管理中心统一管理。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于机关执行公务活动、开展基层工作调研、开展区县财政监督检查、开展支出绩效评价、走访人大代表、对口帮扶慰问等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出1.05万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2018年减少1.85万元，下降5.02%。主要原因是2019年实际接待减少，相应减少接待事项。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的住宿费、用餐费等。国内公务接待11批次，107人次（不包括陪同人员），具体包括：脱贫攻坚对口帮扶调研、财政管理工作调研、财政监督和非税管理等县内相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出22,515.24万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2019年我局整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2019年部门决算中反映财务档案管理专项经费、财政管理培训经费、财政监督检查及绩效管理专项（含购买服务）、财政信息化建设及运行维护专项、国库集中支付中心运行专项经费、青神财政投资评审中心运行专项经费（含购买服务）、专项债券发行前期专项经费。

（1）“财务档案管理专项经费”项目绩效完成情况综述。项目全年预算数25万元，执行数25万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成档案归档保障年度馆藏档案数据的安全和正常运行。

（2）“财政信息化建设及运行维护专项”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算65万，执行数65万，完成预算的100%。通过项目实施，完成了财政管理信息系统维护保障工作，确保了财政及预算单位正常使用系统管理和使用财政资金。

（3）“青神财政投资评审中心运行专项经费（含购买服务）”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算126万，执行数126万，完成预算的100%。通过项目实施，及时完成预算项目的评审任务，提供更具有独立性、客观性、公正性的评审服务，压减不合理财政支出，节约财政资金，提高财政资金使用效率。

（4）“财政管理培训经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算12万，执行数12万，完成预算的100%。通过项目实施，完成预算、决算和财务会计等培训，预决算软件可以熟练操作，财务会计水平达到规范要求，增强财务管理业务水平，提高财政资金管理和使用效率，杜绝财政资金的损失浪费和低效使用。

（5）“财政监督检查及绩效管理专项（含购买服务）”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算30万，执行数30万，完成预算的100%。通过项目实施，开展各类资金检查及资金绩效评价，规范财政秩序，深化财政改革，提高资金使用效率，加强了财政资金监督管理工作，增强财政支出透明度，改进项目管理，提高财政资金使用效益，促进资源的有效配置，极大的保障财政资金的安全、高效。

（6）“国库集中支付中心运行专项经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算80万，执行数80万，完成预算的100%。通过项目实施，完成指导会计核算、财务报告，新版财务集中核算系统运行维护，提升国库支付改革，提高服务能力与监管水平。对各单位、各部门资金流向适时监管，部门对财经形势做出及时、准确的判断和分析。

（7）“专项债券发行前期专项经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算128万，执行数128万，完成预算的100%。通过项目实施，编制项目建议书、实施方案、法律意见书、财务意见书等资料达到省市财政系统债务金融处（办）及专家评审。

项目绩效目标完成情况表

(2019 年度)

项目名称						财务档案管理专项经费
预算单位						青神县财政局
预算执行情况(万元)		预算数:				25	执行数:	25
		其中-财政拨款:				25	其中-财政拨款:	25
		其它资金:				0	其它资金:	0
年度目标完成情况		预期目标					实际完成目标
		保证档案馆运行维护项目的所有设备可以正常稳定的运行					保障年度馆藏档案数据的安全和正常运行
绩效指标完成情况		一级指标		二级指标		三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
		完成指标		数量指标		完成档案归档	10000份	完成
				质量指标		保障年度馆藏档案数据的安全和正常运行	100%	顺利完成
				时效指标		完成时间	2019年	2019年
		满意度指标		满意度指标		满意	100%	100%

项目绩效目标完成情况表

(2019 年度)

项目名称			财政信息化建设及运行维护专项
预算单位			青神县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		65	执行数:	65
	其中-财政拨款:		65	其中-财政拨款:	65
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	提升信息化管理水平，提高服务质量和工作效率			已顺利完成
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	完成指标	数量指标	预算软件、财务会计软件和CA平台软件升级	协助完成2018年资产报告,完成预算软件、财务会计软件和CA平台软件升级，提供资产系统、预算软件操作培训	已严格按照服务范围开展服务
		时效指标	完成时间	2019年1月1日至2019年12月31日	已完成
	效益指标	社会效益指标	提升信息化管理水平，提高服务质量和工作效率	提高预算编制科学化、精细化	已达到预期目标
	满意度指标	满意度指标	软件使用部门满意度	大于等于90%	超过90%

项目绩效目标完成情况表

(2019 年度)

项目名称			青神财政投资评审中心运行专项经费（含购买服务）
预算单位			青神县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:		126	执行数:	126
	其中-财政拨款:		126	其中-财政拨款:	126
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	建立科学、规范、高效的评审运行机制			顺利完成评审
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	完成指标	数量指标	评审项目量	全县财政项目评审项目数量达标	完成任务
		审减指标	压减支出	审减评审项目不合理的支出	符合
	效益指标	社会效益	规范项目建设	提出规范核算意见	明确指出不合理的核算项目
	满意度指标	满意度指标	服务对象满意度	大于等于90%	超过90%

项目绩效目标完成情况表

(2019 年度)

项目名称					财政管理培训经费
预算单位					青神县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:				12		执行数:			12
	其中-财政拨款:				12		其中-财政拨款:			12
	其它资金:				0		其它资金:			0
年度目标完成情况	预期目标						实际完成目标
	提升信息化管理水平，提高服务质量和工作效率						已顺利完成
绩效指标完成情况	一级指标		二级指标		三级指标		预期指标值(包含数字及文字描述)			实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	完成指标		数量指标		增强财务管理		增强财务管理业务水平，提高财政资金管理和使用效率，杜绝财政资金的损失浪费和低效使用			完成预算、决算和财务会计等培训
			时效指标		完成时间		2019年1月1日至2019年12月31日			已完成
	效益指标		社会效益指标		进一步实施好财政政策，促进各项社会事业发展		提高预算编制科学化、精细化			已达到预期目标
	满意度指标		满意度指标		全县单位满意度		≥95%			≥95%

项目绩效目标完成情况表

(2019 年度)

项目名称					国库集中支付中心运行专项经费
预算单位					青神县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:				80		执行数:		80
	其中-财政拨款:				80		其中-财政拨款:		80
	其它资金:				0		其它资金:		0
年度目标完成情况	预期目标						实际完成目标
	强化各级财务管理，降低财务风险						已顺利完成
绩效指标完成情况	一级指标		二级指标		三级指标		预期指标值(包含数字及文字描述)		实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	完成指标		数量指标		完成指导会计核算、财务报告		组织、指导县本级预算单位财务人员的国库集中支付业务培训		已严格按照开展
			时效指标		完成时间		2019年1月1日至2019年12月31日		已完成
	效益指标		社会效益指标		提升国库支付改革，提高服务能力与监管水平		从根本上提高了财政资金使用效益，提高了资金到位速度。		已达到预期目标
	满意度指标		满意度指标		核算单位满意度		大于等于95%		超过95%

项目绩效目标完成情况表

(2019 年度)

项目名称					专项债券发行前期专项经费
预算单位					青神县财政局
预算执行情况(万元)	预算数:				128		执行数:		128
	其中-财政拨款:				128		其中-财政拨款:		128
	其它资金:				0		其它资金:		0
年度目标完成情况	预期目标						实际完成目标
	规范政府融资举债						已顺利完成
绩效指标完成情况	一级指标		二级指标		三级指标		预期指标值(包含数字及文字描述)		实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	完成指标		数量指标		编制项目建议书、实施方案、法律意见书、财务意见书等资料		编制项目建议书、实施方案、法律意见书、财务意见书等资料		满足2019年发债需求
			时效指标		编制资料完成准时率		≥98%		已完成
	效益指标		社会效益指标		规范政府融资举债		保障纳入债务项目库的项目资金需求		已达到预期目标
	满意度指标		满意度指标		项目主管部门满意度		≥98%		超过90%

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评。《青神县财政局2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，青神县财政局机关运行经费支出213.98万元，比2018年减少38.32万元，下降15.19 %。主要原因是印刷费、差旅费下降。

（二）政府采购支出情况

2019年，青神县财政局政府采购支出总额473.77万元，其中：政府采购货物支出5.89万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出467.88万元。主要用于采购电脑等办公用品及购买服务。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，青神县财政局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政事业单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政事业单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指用于财政国库集中收付业务各方面的支出。

11.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

12.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出。

13.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

15.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指财政集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

18.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金。

19.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及2018年，眉山市财政局政府采购支出总额19.04万元，其中：政府采购货物支出7.34万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出11.70万元。主要用于采购电脑等办公用品。授予中小企业合同金额10.61万元，占政府采购支出总额的55.72%。

租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

青神县财政局2019年部门整体支出绩效评价报告

一、 部门概况

（一）机构组成

青神县财政局下属二级决算单位3个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。主要包括：青神县PPP中心、青神县国库集中支付中心和青神县财政投资评审中心。

（一）机构职能

一是贯彻执行国家财税法律法规和方针政策。拟订和执行全县财税发展战略规划、财政分配政策和财政改革方案。参与制定全县宏观经济政策。指导全县财政工作。

二是承担各项财政收支管理的责任。编制年度县级预决算草案并组织执行。审核批复部门（单位）的年度预决算。管理县级各项财政性资金。组织制定各项财政性资金收支管理具体办法。完善转移支付制度。管理政府非税收入和财政票据。

三是组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。制定政府采购制度，监管全县政府采购工作。贯彻执行社会保障资金(基金)财务管理制度。制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度并对执行情况进行监督检查。

四是管理政府债务，组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法。管理外国政府和国际金融机构贷（赠）款项目的有关业务。

五是负责财政投资评审工作，包括对县政府投资项目概算、预算、结算、决算的审查。参与拟订政府性建设投资的有关政策。

六是管理全县会计工作。组织实施国家统一的会计制度。

七是负责全县财政财务监督检查工作。监督检查财税法规政策的执行情况。监督财政性资金使用情况。组织开展财政资金绩效评价。提出加强财政监督管理的建议。依法查处违反财经法纪的行为。

（三）人员概况

2019年年末在职人员实有人数63人，其中行政人员17人，事业人员46人。

二、 部门财政资金收支情况

（一） 部门财政资金收入情况

2019年本部门财政拨款收入决算总额为27,242.42万元。其中：当年财政拨款收入27,242.42万元，一般公共预算财政拨款4,727.18万，政府性基金预算财政拨款收入22,515.24万。

（二） 部门财政资金支出情况

2019年本部门财政拨款支出决算总额27,242.42万元。其中按功能分类，一般公共服务支出1,486.42万元，社会保障和就业支出98.23万元，卫生健康支出44.62万元，城乡社区支出25,415.24万元，住房保障支出68.14万元。按支出性质分类，基本支出1,325.82万元，项目支出25,916.60万元。

三、 部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

2019年，我局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照《全省预算绩效管理工作推进方案》的工作要求，根据职能职责积极谋划，全面贯彻落实全方位、全过程、全覆盖的总体要求，严把事前评估、事业监控、事后评价关键节点，推进我局预算绩效管理工作稳步开展。

一是按照2019年部门预算编制要求，结合我局中长期规划和年度工作计划，认真填报了我局整体支出绩效目标及项目绩效目标，设定了符合项目特点的年度绩效数量指标、成本指标、效益指标等，详细反映了相应项目工作任务、达成的效果。

二是按照《四川省省级预算绩效运行监控管理暂行办法》要求，对项目进度、预算执行的阶段完成情况进行动态监控，明确项目完成目标可能性及时间，根据全局实际工作开展情况进行统筹调整，提高财政资金的使用效益，保障了全局工作的顺利开展。

（三） 结果应用情况

我局实施覆盖预算管理全过程的结果应用机制，加强绩效与预算管理事前、事中、事后全过程衔接，将事前评估结果作为项目延续和新增预算安排的重要依据，并参照事中绩效监控项目年度预算执行情况，对预算资金进行调剂使用，调整支出结构，保障重点支出，同时将事后绩效评价结果运用到次年的预算安排中，不断强化绩效理念，推动整体绩效管理水平不断能升。

四、 评价结论及建议

（一） 评价结果

2019年我局部门整体支出绩效自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的开展，按照整体支出绩效评价指标体系对预算编制、预算执行等方面进行自评，自评结果为79分（满分为90分）。

（二） 存在的问题

一是部门预算执行需进一步提高。二是绩效管理结果应需加强。

（三） 改进建议

一是做好绩效运行监控，加强项目实施过程控制，设定监控时点，分别在7月初和9月初对绩效目标实现程度实行监控，及时了解预算执行差异，相应进行警示纠偏、督促进度、对预计当年项目支出无法执行、绩效目标无法实现的资金，进行预算调剂或调整取消，切实加快项目预算执行进度。二是加强绩效评价和结果应用，尤其注意将事后绩效评价结果运用到改进业务管理、财务管理和资金管理等方面，用于次年调整预算安排方式、增减预算规模和优化支出结构，提高财政资源配置的有效性和科学性。

青神县财政局2019年度部门整体支出绩效评价自评表

绩效指标			指标分植	自评得分
一级指标	二级指标	三级指标
部门预算管理（80分）	预算编制（30分）	目标制定	10	10
		目标实现	10	10
		编制准确	10	8
	预算执行（30分）	支出控制	10	9
		动态调整	10	6
		执行进度	10	8
	完成结果（20分）	预算完成	10	8
		违规记录	10	10
绩效结果应用（10分）	信息公开（2分）	自评公开	2	2
	整改反馈（8分）	结果整改	4	4
		应用反馈	4	4
自评质量（10分）	自评质量（10分）	自评准确	10
自评得分（满分90分）				79

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表