中共青神县委机构编制委员会办公室关于2022年度部门决算编制说明

目录

第一部分部门概况.............................................................4

一、部门职责.................................................................4

二、机构设置.................................................................5

第二部分2022年度部门决算情况说明..................................6

一、收入支出决算总体情况说明........................................6

二、收入决算情况说明.....................................................6

三、支出决算情况说明.....................................................7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明............................8

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明......................8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.............11

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明....................12

八、政府性基金预算支出决算情况说明.............................13

九、国有资本经营预算支出决算情况说明...........................14

十、其他重要事项的情况说明..........................................14

第三部分名词解释...........................................................15

第四部分附件.................................................................18

第五部分附表.................................................................27

一、收入支出决算总表..................................................27

二、收入决算表...........................................................27

三、支出决算表...........................................................27

四、财政拨款收入支出决算总表......................................27

五、财政拨款支出决算明细表.........................................27

六、一般公共预算财政拨款支出决算表.............................27

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.......................27

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.......................27

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.......................27

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表...................27

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.............27

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表...................27

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表............................27

第一部分部门概况

一、部门职责

（1）贯彻执行党和国家关于行政管理体制改革、机构改革和机构编制管理方面的方针、政策和法律法规；向县委、县政府提出贯彻实施意见。

（2）拟订全县行政管理体制和机构改革以及机构编制管理的政策、规范性文件草案，统一管理全县各级党委、人大常委会、

政府、政协机关及人民团体机关等的机构编制工作。

（3）拟订全县行政管理体制与机构改革的总体方案，协调县、乡镇行政管理体制和机构改革以及机构编制管理工作。

（4）协调县委、县政府各部门的职能配置及其调整，协调县委各部门之间、县政府各部门之间、县委各部门与县政府各部门之间的职责分工；参与县级各部门行政审批事项的清理、调整工作。

（5）审核县委、县政府各部门和县人大常委会机关、县政协机关和人民团体机关等的机构设置、人员编制和领导职数；参与行政区划调整工作。

（6）拟订全县事业单位管理体制和机构改革方案及其配套的有关政策；审核县委、县政府直属事业单位的机构编制方案，审核县级各部门所属事业单位的机构编制；负责县属事业机构编制的日常管理工作；指导、协调乡镇（街道）所属事业单位管理体制改革和机构编制的管理工作。负责县分类推进事业单位改革领导小组工作。

（7）负责全县机关和事业单位机构编制实名制管理工作；负责全县机关、参照公务员管理事业单位及全县事业单位人员招录（聘用）和人员调动的机构编制审核工作。

（8）与县委组织部、县财政局、县人社局建立协调机制从严控制财政供养人员的增加，严格执行机关事业单位财政供养人员增加、减少程序，控制机构编制膨胀，精简机构和人员。

（9）建立健全事业单位法人登记制度，依据国务院《事业单位登记管理暂行条例》及《事业单位登记管理暂行条例实施细则》，指导县事业单位登记管理局组织实施事业单位登记管理工作，监督检查事业单位法人登记的执行情况。

（10）负责全县机关、事业单位的政务和公益机构域名注册管理。

（11）监督检查全县各级行政管理体制和机构改革以及机构编制的执行情况，并上报县委、县政府、县委机构编制委员会。

（12）承办县委、县政府和县委机构编制委员会交办的其他工作。

二、机构设置

青神县委编办无下属二级决算单位，有一个事业单位：青神县机构编制电子政务中心。

1. 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入和支出各为275.98万元。与2021年相比，收、支总计各增加43.06万元，增长18.5%。主要变动原因是人员变动，预算增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计275.98万元，其中：一般公共预算财政拨款收入253.91万元，占92%；政府性基金预算财政拨款收入22.07万元，占8%；

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计275.98万元，其中：基本支出253.91万元，占92%；项目支出22.07万元，占8%；

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计275.98万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加增加43.06万元，增长18.5%。主要变动原因是人员变动，预算增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出253.91万元，占本年支出合计的92%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加20.99万元，增长9%。主要变动原因是人员变动，预算增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出253.91万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出19.58万元，占7.7%；社会保障和就业支出207.71万元，占81.8%；卫生健康支出9.31万元，占3.7%；住房保障支出17.32万元，占6.8%；

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年一般公共预算支出决算数为253.91万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（201）政府办公厅（室）及相关机构事务（03）行政运行（01）:支出决算为0.02万元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出（201）党委办公厅（室）及相关机构事务（31）行政运行（01）:支出决算为18.80万元，完成预算100%。

3.一般公共服务支出（201）其他共产党事务支出（36）其他共产党事务支出（99）:支出决算为0.76万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出（208）人力资源和社会保障管理事务（01）行政运行（01）：支出决算为190.81万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业支出（208）行政事业单位养老支出（05）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05）：支出决算为16.39万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业支出（208）退役安置（09）其他退役安置支出（99）：支出决算为0.26万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业支出（208）其他社会保障和就业支出（99）其他社会保障和就业支出（99）：支出决算为0.25万元，完成预算100%

8.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）行政单位医疗（01）:支出决算为6.63万元，完成预算100%。

9.卫生健康支出（210）行政事业单位医疗（11）公务员医疗补助（03）:支出决算为2.67万元，完成预算100%。

10.住房保障支出（221）住房改革支出（02）住房公积金（01）:支出决算为17.32万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出253.91万元，其中：

人员经费207.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费46.85万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.37万元，年初预算数为1.41万元，调整预算数为0.37万元，决算较上年减少0.31万元，下降45.6%。决算数低于年初预算数的主要原因是严格执行“三公”经费压减，控制经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出；无公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出决算0.37万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.无因公出国（境）经费支出。

2.无公务用车购置及运行维护费支出。

3.公务接待费支出0.37万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少0.31万元，下降45.6%。主要原因是严格执行“三公”经费压减，控制经费开支。其中：

国内公务接待支出0.37万元。主要用于开展业务活动开支的用餐费，共接待5批、30人次支出0.37万元。

无外事接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出22.07万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年无国有资本经营预算拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，县委编办运行经费支出46.85万元，比2021年增加16.63万元，增长55%。主要原因是人员变动，预算增加。

（二）政府采购支出情况

2022年，县委编办政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，县委编办共有车辆0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对机构编制管理工作经费1个项目开展了预算事前绩效评估，对机构编制管理工作经费1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对机构编制管理工作经费1个项目开展绩效监控。

县委编办按要求对2022年度一般公共预算、政府性基金预算等全面开展绩效自评，形成了县委编办2022年部门整体（含部门预算项目）绩效评价报告，整体支出绩效较为良好。其中，县委编办2022年机构编制管理工作经费项目绩效自评得分为98分，绩效自评报告详见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

5.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

6.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）：指单位用于开展共产党事务工作的支出。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指单位用于缴纳机关事业单位基本养老保险的支出。

8.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指单位用于缴纳单位工伤、失业保险等其他社会保障和就业的支出。

9.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指单位用于缴纳单位基本医疗保险的支出。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指单位用于缴纳单位公务员医疗补助的支出。

11.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位为在职职工按规定比例缴存的住房公积金的支出。

12.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

13.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件

2022年县级部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

青神县委编办为行政机关，一级预算单位，内设综合股、机构编制股、督查调研股、事业单位登记股。下设公益一类事业单位青神县机构编制电子政务中心。

（二）机构职能和人员概况。

县委编办是在县委、县委编委领导下，负责全县行政管理体制和机构改革、事业单位改革及机构编制管理的工作机关，主要职能职责包括研究起草全县行政管理体制、机构改革、事业单位改革方案，审核县级各部门“三定”规定，负责全县机关事业单位机构编制管理工作，负责全县机关事业单位机构编制实名制管理和事业单位登记管理工作等。

截止2022年12月31日，县委编办及所属事业单位共16人，其中公务员7人，事业人员9人。临聘人员1人，退休人员1人。

（三）年度主要工作任务。

1.着力构建乡镇（街道）治理格局。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持“以块为主、条块协同、统筹联动”导向，在乡镇进步一深化“综合执法片区化、派驻机构属地化、机构运行平台化”三项行动，在街道大力实施“力量下沉、街联县动、平台增效”三项行动，不断优化完善治理体制机制，形成“块统条推”的基层治理新格局，有效提升乡镇（街道）治理规范化、专业化、科学化。

2.创新推进两项改革后半篇文章“三化”。围绕两个片区打造示范创建点，做实乡镇（街道）综合行政执法体系化、派驻机构属地化、内部机构“平台化”运行工作。

3.严格规范开发区管理机构。按照省委、市委编委规范开发区管理机构要求，完成全县开发区内设机构、领导职数等规范工作。

4.深入推进事业单位改革。对全县“小散弱”事业单位基本情况开展摸底调研，做好事业单位“明白账”，并严格按照省市部署深入推进事业单位改革。

5.深入谋划应急管理领域综合行政执法改革。按照中央、省委、市委关于应急领域综合行政执法改革部署要求，稳妥有序推进应急管理领域综合行政执法改革。提前锁定应急领域综合行政执法队伍人员编制，做好改革前期工作。结合实际，制定我县深化应急领域综合行政执法改革实施方案，明确整合机构和划转范围，严格按照执法机构和人员划转认定标准和程序，有序整合综合行政执法队伍。

（四）部门整体支出绩效目标。

2022年县委编办预算编制、认真收集各股（中心）2022年重点工作目标，编制2022年部门整体支出及项目支出绩效目标，紧紧围绕贯彻落实习近平总书记关于机构编制工作的重要论述、围绕党中央、省委、市委重大决策部署、机构编制管理和重点领域体制改革等重点工作任务，逐一落实全年绩效目标考核，着力提高预算编制质量，不断提升财政资金使用效益。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1.部门总体收入情况

总体执行收入275.98元，与上年度对比增加43.06万元。其中：一般公共预算财政拨款收入253.91万元，政府性基金预算财政拨款收入22.07万元。

2.部门总体支出情况

总体执行支出275.98元，与上年度对比增加43.06万元。其中：基本支出253.91万元，项目支出22.07万元。

3.部门总体结转结余情况

无。

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

部门财政拨款收入275.89万元，与上年度对比增加43.06万元。

2.部门财政拨款支出情况

部门财政拨款收入275.89万元，与上年度对比增加43.06万元。

3.部门财政拨款结转结余情况

无。

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

在年初预算编制过程中，根据单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，年初预算数122.20万元，调整预算数207.04万元，预算执行数207.04万元，执行率为100%。根据年度绩效目标的实现情况来看，绩效目标编制是科学合理、规范完整、细化量化并与预算安排相匹配，部门整体绩效目标实现程度与预期目标无偏离，部门预算项目绩效目标实际实现程度与预期目标无差别。根据人员情况科学合理编制预算，制定部门绩效目标，严格执行相关政策，人员类项目保障了部门基本工资、津贴补贴、社会保障缴费等支出，绩效目标实现良好，无违规使用记录。

2.运转类项目绩效分析

在年初预算编制过程中，根据单位实际财政供养人数和实有编制情况，制定了公用类项目绩效目标任务4个，年初预算数39.91万元，调整预算数46.85元，预算执行数46.85万元，执行率为100%，资金结余率0%。根据年度绩效目标的实现情况来看，绩效目标编制是科学合理、规范完整、细化量化并与预算安排相匹配，部门整体绩效目标实现程度与预期目标无偏离，部门预算项目绩效目标实际实现程度与预期目标无差别；公用类项目保障了部门办公费、水费、电费、维修（护）费等支出，保证了部门的正常运转，绩效目标实现良好，无违规使用记录。

3.特定目标类项目绩效分析

在年初预算编制过程中，根据单位重点工作任务，制定了特定目标类项目绩效目标任务1个，年初预算数40万元，调整预算数为22.07万元，决算数22.07万元，执行率为100%。2022年组织编委会成员召开编委会议3次，开展事业单位法人信息年度报告公示和公示信息抽查5次，组织巡察14家机构编制有关工作，根据年度绩效目标的实现情况来看，绩效目标编制是科学合理、规范完整、细化量化并与预算安排相匹配，预算编制及时合规，预算执行到位，支出绩效评价工作认真负责，全年项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，无违规使用记录。

（二）部门整体履职绩效分析。

县委编办项目整体对资金绩效自行监控较好，绩效目标运行清晰。年初预算绩效目标编制要素完整，包括年度目标、数量指标、质量指标、时效指标等，年末基本实现年初整体绩效目标，无违规情况发生。

（三）结果应用情况。

严格按照绩效管理工作要求，开展预算绩效事中、事后评价工作，加强预算绩效动态监控管理，及时跟踪项目进度，对项目实施中存在的具体问题采取纠偏措施，对评价结果组织开展分析，结合财政部门相关政策及单位业务实际，加强绩效评价结果的应用，在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告。

（四）自评质量。

县委编办根据部门整体绩效评价指标体系，对项目进行了整体评价，自评得分98，2022年我办项目支出绩效评价自查自评结果较好，评价等级为“优”，预算编制及时合规,预算执行到位，支出绩效评价工作认真负责，全年项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现。从评价情况来看，部门整体支出自评准确且情况良好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2022年我办整体支出绩效自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的开展，按照整体支出绩效评价指标体系对预算编制、预算执行等方面进行自评，自评结果为98分（满分为100分）。

（二）存在问题。

一是部门项目执行进度较慢，预算执行需进一步提高。二是绩效目标的细化分解不够清晰、明确，导致部分绩效指标考核性不高。

（三）改进建议。

一是抓紧推进项目的完成，制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算。

二是加强对绩效目标的管理，强化对绩效目标的细化分解，提高绩效目标申报表编制水平，在设定绩效目标时，注意绩效指标的完整性和全面性，合理设置绩效指标，确保绩效指标可考核，能真正体现部门履职社会效益。

（四）附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表