（四）基层建设职能。抓好农村党组织建设，包括乡镇党委、村党支部领导班子的推荐与选配，农村党员的发展和管理，党员干部队伍思想作风建设等；抓好村委会班子建设，依法指导和帮助组织好乡村基层组织和社区自治，为落实公民在选举、决策、管理和监督等方面的民主权利创造条件；抓好农村思想建设，加强农村思想政治工作和社会主义精神文明建设，倡导乡村社会文明新风；抓好民主集中制建设，敞开群众表达意愿的渠道，建立民主决策、科学决策的程序和机制。

二、机构设置

罗波乡人民政府根据主要职责，设置6个党政综合办事机构和3个直属公益一类股级事业单位，具体如下，党政综合办事机构：党政综合办公室、经济发展办公室（乡村振兴办公室、统计办公室、生态环境办公室）、党建办公室、综合行政执法办公室（应急管理办公室）、社会治理和社会事务管理办公室（罗波乡社会治安综合治理中心）、财政所；直属公益一类股级事业单位：罗波乡便民服务中心（罗波乡退役军人服务站、罗波乡行政审批服务中心、公共服务办公室）、罗波乡农业综合服务中心、罗波乡农民工服务中心（罗波乡就业和社会保障服务中心）。没有纳入2023年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1577.82万元。与2022年度相比，收、支总计各增加462.46万元，上升41.46%。

图1：收、支决算总计变动情况图（单位：万元）

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1577.82万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1301.91万元，占82.51%；政府性基金预算财政拨款收入275.92万元，占17.49%。

图2：收入决算结构图（单位：万元）

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1577.82万元，其中：基本支出791.53万元，占50.17%；项目支出786.29万元，占49.83%。

图3：支出决算结构图（单位：万元）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1577.82万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加462.46万元，增长41.46%。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况（单位：万元）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1301.91万元，占本年支出合计的82.51%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加215.62万元，增长19.85%。

图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况（单位：万元）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1301.91万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出650.18万元，占49.94%；社会保障和就业支出102.51万元，占7.87%；卫生健康支出47.18万元，占3.62%；农林水支出448.7万元，占34.46%；住房保障支出53.33万元，占4.11%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1301.91万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）:支出决算为6.68万元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为617.41万元，完成预算100%。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为10.29万元，完成预算100%。

4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）:支出决算为3万元，完成预算100%。

5.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）:支出决算为5万元，完成预算100%。

6.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）:支出决算为0.8万元，完成预算100%。

7.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）:支出决算为7万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为19.56万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为60.54万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为4.01万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）:支出决算为15.91万元，完成预算100%。

12.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）:支出决算为1万元，完成预算100%。

13.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为1.51万元，完成预算100%。

14.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）:支出决算为15万元，完成预算100%。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为15.72万元，完成预算100%。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为7.64万元，完成预算100%。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为8.81万元，完成预算100%。

18.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）:支出决算为19.97万元，完成预算100%。

19.农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:支出决算为1.53万元，完成预算100%。

20.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）:支出决算为39.6万元，完成预算100%。

21.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）:支出决算为60.8万元，完成预算100%。

22.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）:支出决算为36.14万元，完成预算100%。

23.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:支出决算为282.54万元，完成预算100%。

24.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）:支出决算为8.12万元，完成预算100%。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为53.33万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出791.53万元，其中：

人员经费650.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、医疗费补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费141.51万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.48万元，完成预算44.58%，较上年度减少0.9万元，下降37.82%。决算数小于预算数的主要原因是单位年度节约开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算1.48万元，占100%；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：

图7：“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.48万元，完成预算49.33%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度减少0.75万元，下降33.63%。主要原因是单位本年度节约开支。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2023年12月31日，单位共有公务用车1辆，其中：轿车1辆。

公务用车运行维护费支出1.48万元。主要用于进城办事、下村调研等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出275.92万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，罗波乡人民政府机关运行经费支出141.51万元，比2022年度增加34.87万元，增长32.7%，主要原因是人员增加等。

（二）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，罗波乡人民政府共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于进城办事、下村调研等。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备（不含车辆）0台（套）。

（三）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对基层公共服务运行费、农村人居环境治理等30个项目开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，对所有项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算和政府性基金预算全面开展绩效自评，形成罗波乡人民政府预算绩效评价报告。从报告来看，我单位资金运行总体平稳，资金管理规范，项目决策到位，政策执行有力，较好地完成了年度工作目标。绩效自评报告详见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.一般公共服务支出（类）人大事务（款）其他人大事务支出（项）指：单位用于其他人大事务的支出。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）指：单位用于保障单位基本运转、日常工作的基本支出。

4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）指：单位用于保障单位基本运转的支出。

5.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）指：单位用于保障单位其他相关事务的支出。

6.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）指:单位用于纪检监察事务的支出。

7.一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）指:单位用于除上述项目以外其他用于中国共产党组织部门的事务支出。

8.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）指:单位用于中国共产党事务的支出。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）指：单位用于离退休人员的支出。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）指：单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）指：单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

12.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）指：单位用于退役士兵的安置和军队移交政府的离退休人员安置及管理机构的支出。

13.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）指：单位用于退役士兵的其他事务管理支出。

14.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）指：单位用于其他社会保障和就业方面的支出。

15.卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）：单位用于突发公共卫生事件应急处理的支出。

16.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）指:单位用于缴纳机关事业人员基本医疗保险缴费、按国家规定享受离休人员医疗费的支出。

17.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）指：单位用于缴纳机关事业人员基本医疗保险缴费、按国家规定享受离休人员医疗费的支出。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）指：单位用于缴纳公务员医疗补助费的支出。

19.农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）指:单位用于农村社会事业发展的支出。

20.农林水支出（类）农业农村（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）指:单位用于高校毕业生到基层任职的补助支出。

21.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）指:单位用于除上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

22.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）指：单位用于除上述项目以外其他用于水利方面的支出。

23.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）指：单位用于除上述项目外其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

24.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）指：单位对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

25.农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）指：单位用于其他农村综合改革方面的支出。

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）指:单位按照人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金的支出。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

30.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

罗波乡人民政府预算绩效评价报告

一、单位基本情况

（一）机构组成。

根据主要职责，我单位设置6个党政综合办事机构和3个直属公益一类股级事业单位，具体如下，党政综合办事机构：党政综合办公室、经济发展办公室（乡村振兴办公室、统计办公室、生态环境办公室）、党建办公室、综合行政执法办公室（应急管理办公室）、社会治理和社会事务管理办公室（罗波乡社会治安综合治理中心）、财政所；直属公益一类股级事业单位：罗波乡便民服务中心（罗波乡退役军人服务站、罗波乡行政审批服务中心、公共服务办公室）、罗波乡农业综合服务中心、罗波乡农民工服务中心（罗波乡就业和社会保障服务中心）。

（二）机构职能。

1.党政综合办公室。负责乡机关党务和行政事务工作。负责机关文电、机要、保密、信息、会务、档案、督办、绩效考核、内部审计、后勤保障等工作。负责重要事项的综合协调和重要文稿的起草审核。负责史志编纂工作。

2.经济发展办公室（乡村振兴办公室、统计办公室、生态环境办公室）。负责经济发展规划的制定和落实。负责经济和信息化、科技、商务、水利、林业、自然资源、规划建设、村镇建设等工作。负责组织指导农业产业发展、扶贫、乡村振兴等农业农村工作。负责优化区域发展环境，统筹协调与经济发展相关的其他工作。负责统计工作。负责生态环境保护、环境整治工作。

3.党建办公室。负责基层党的建设、宣传思想、意识形态、统一战线工作。组织协调辖区群团组织开展工作。负责组织、机构编制、人事、离退休干部、关工委、精神文明建设、机关干部队伍建设等工作。负责机关和所属单位的劳动工资、养老保险、医保等工作。

4.综合行政执法办公室（应急管理办公室）。负责县级部门下放或委托行使的执法职责，并统筹协调好派驻机构和基层执法力量，配合做好各项执法工作。负责市场监管等工作。

5.社会治理和社会事务管理办公室（罗波乡社会治安综合治理中心）。负责社会治安综合治理、信访维稳等工作，维护辖区社会稳定。指导辖区网格化综合治理工作。负责交通运输工作。负责应急管理、安全生产工作。

6.财政所。负责贯彻落实国家财经方针政策，执行财政法规、财经制度。负责本级财政收支、预决算、总会计、惠农资金兑付、财政资金监督检查、绩效评价、债权债务、村级财务管理等工作。负责国有资产的购置、登记、处置、保值增值、政府采购等工作。配合税务等部门组织财政收入。承担其他财政财务管理职责。

7.罗波乡便民服务中心（罗波乡退役军人服务站、罗波乡行政审批服务中心、公共服务办公室）。整合公共服务办公室，负责人力资源和社会保障、医疗保障、退役军人事务、教育体育、卫生健康、民政优抚、社会救助等工作。负责贯彻和实施城乡居民最低生活保障制度。承担孤儿、特困供养、困难残疾人、重度残疾人等特殊困难群体权益保护的行政管理工作。负责社会临时救助、残疾人事务等工作。负责行政审批服务事项的组织实施，指导政务服务工作。主要职责是：负责辖区便民服务、退役军人服务、行政审批服务、宣传文化服务、农村人民环境整治服务等工作。

8.罗波乡农业综合服务中心。负责辖区农业综合服务等工作。

9.罗波乡农民工服务中心（罗波乡就业和社会保障服务中心）。负责辖区就业和社会保障服务，农民工输出、培训、维权、回引及返乡创业服务等工作。

（三）人员概况。

截至2023年末，编制人数43人，其中行政编制28人，事业编制15人。现有在职人员45人（其中公务员24人，机关工勤2人，事业人员15人，聘用人员3人，三支一扶1人），退休人员12人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。罗波乡人民政府2023年度部门财政资金收入的年初预算数为1377.02万元、其中一般公共预算1249.45万元、政府性基金预算拨款收入127.56万元。2023年度部门财政资金收入的决算数为1577.82万元、其中一般公共预算1301.91万元、政府性基金预算拨款收入275.92万元。

（二）支出情况。罗波乡人民政府2023年度部门财政资金支出的年初预算数为1377.02万元，基本支出796.34万元（其中人员经费639.59万元、公用经费156.75万元），项目支出580.67万元；2023年度部门财政资金支出的决算数为1577.82万元，基本支出791.53万元（其中人员经费650.02万元、公用经费141.51万元），项目支出786.29万元。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析

1.履职效能。立足罗波乡发展实际，坚持“用钱必问效，无效必问责”的绩效理念，围绕区域特点、产业特色、社会热点和人民群众关注关心的民生问题等，切实发挥好财政金融监管、政策建言等职能作用，梳理乡财政运行和经济发展存在问题并提出解决办法，促进财政资金配置的合理性，提高财政资金使用效益，提升乡财政履职效能，较好的完成年度总体目标，助推全乡经济高质量发展。2023年，全乡实现生产总值3.66亿元；全社会固定资产投资完成1.2亿元；地方一般公共预算收入完成0.13亿元。

2.预算管理。深化预算管理制度改革有关要求，坚决落实过紧日子要求，坚持提高预算编制质量，对预算科目进行科学细化，对每项预算的内容、数额、测算依据等进行明确，对项目预算实施动态管理，及时清理项目库，取消到期项目；加强财政资金资产统筹，增强收入预算编制的科学性、合规性等，督促依法依规组织收入；抓好重点支出财力保障，严格控制“三公”经费开支，确保财政资金支出规范合理；强化财政预算管理，建立结余资金管理长效机制，切实做到结余情况反馈预算编制，预算编制结合结余结果，提高财政资金使用效益；坚持严控一般性支出，兜牢“三保”底线，进一步优化支出结构，严加管理培训费、会议费等一般性支出，使有限的资金用在最有用之处。

3.财务管理。坚持扎牢财务管理制度“笼子”，建立完善《罗波乡财务管理制度》、《罗波乡政府采购管理制度》、《罗波乡公务接待管理制度》等，切实规范公务开支行为，提高财务管理水平；合理设置财务工作岗位，明确职责权限，严格实行不相容岗位分离管理，强化财务人员专业技能培训，提高财务管理规范化水平；坚持严把资金“使用关”，严格预算执行，做到有预算才有支出、无预算不支出，同时强化管理职责，严肃财经纪律，确保每笔资金使用符合相关财务管理制度。

4.资产管理。坚持加强资产管理制度化、规范化，不断强化工作举措，制定《罗波乡固定资产管理制度》，按照“统一领导、分级管理、责任到人”的原则，明确管理主体，强化责任落实，安排专人建立和完善管理台账，实施动态管理。全乡行政事业单位人均占有资产变化不大，人均资产变化率≤7.22%，办公家具和用具超最低使用年限资产利用率＞9.82%，两年均无闲置资产。

5.采购管理。坚持强化政府采购项目管理，规范采购行为，提高采购效益，促进廉政建设，根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《中华人民共和国招标投标法》、财政部《政府采购货物和服务招标投标管理办法》、四川省财政厅关于印发《四川省政府集中采购目录及标准（2024年版）》等规定，制定《罗波乡政府采购管理制度》实施政府采购活动。同时，加强对中小企业的扶持力度，增加对中小企业政府采购配额，制定更加灵活的采购标准和程序，降低中小企业参与政府采购的门槛，鼓励其积极参与竞标，相关采购项目严格执行有关管理办法，并在采购预算中单独列示；全乡政府采购项目资金支付比例100%。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数27个，涉及预算总金额652.11万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数3个，涉及预算总金额134.18万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。严格实行预算管理，单位一切财务收支必须纳入预算，不准私设“小金库”，不准随意扩大收支范围和标准。单位年初按收支范围和标准编制财政综合预算，财政所严格执行财政预算“口径”，对单位编制的财政综合预算汇总审核，报政府审查、经乡人代会审议通过后，送县财政局批复后执行。预算项目按相关规定履行评估论证、按程序申报，严格按照预算绩效目标申报表、目标体系、目标值等进行合理设置，确保质量控制、范围规模符合有关要求，并在规定时间完成项目入库工作。

2.项目执行。坚持提高政治站位，发挥好牵头抓总作用，认真落实各项工作要求，健全长效机制、强化源头治理，切实提高预算管理和财务业务水平，确保资金的使用方向和目标保持一致，同时，加强部门间的协调和监督，确保财政资金的使用效率和合规性。?全年预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，有关项目积极采取对应调整措施，完成相关绩效目标。

3.目标实现。以强化预算绩效目标管理为抓手，做好绩效目标与部门预算同步申报、同步审核、同步批复，实现绩效目标管理从“有”向“优”提升，推动预算项目绩效目标全面落实。

（三）重点领域绩效分析

政府采购严格执行预算管理办法和资产配置标准，较好完成相关目标。

（四）绩效结果应用情况

1.健全了工作机制，通过财政绩效考评，划分了全乡干部的职能范围，提高了干部工作的积极性，主动性，合作性，进一步形成了强大的工作合力。

2.发挥职能，开展形式多样的乡镇活动，积极招商引资，为乡镇的发展奠定基础。通过预算执行，以打造农村人居环境整治示范点，建设“美丽乡村示范乡”等为目标，推进城乡统筹与转型发展，推动乡政府机关高效运转，做好扶贫与产业发展工作，完善城乡基础设施建设，做好民生工作。

3.进一步深化事后绩效评价工作，不断提高部门预算整体绩效目标管理水平，按相关文件要求，在规定时限，规定内容公开预决算信息，且相关信息资料真实、完整、准确。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

本单位认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》等法律法规，各项经费支出严格按照政府采购、国库集中支付等有关规定执行。同时本单位制定了财务管理制度、公务接待管理制度、固定资产管理制度等相关制度，且相关管理制度合法、合规、完整。明确了经费审批权限及程序，规范了公务接待的审批管理，较好的控制了行政运行成本，预算绩效结果达到了预期目标，?整体支出情况良好，整体得分100分。?

（二）存在问题

1.经济基础薄弱的基本面尚未改变，财政收入增收难度较大；人员经费、民生保障、环境治理等刚性支出不断增长，收支矛盾突出。

2.财务制度执行尚需进一步加强，预算管理任务艰巨等公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

3.预算编制工作有待细化，预算编制的科学性需要提高，绩效管理能力尚待加强。

（三）改进建议。

1.加强收入征管，?确保应收尽收。强化财税部门协作，?密切跟踪税收收入的即时动态，?积极采取措施，?确保税收和非税收入及时足额入库

2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。