青神县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案的报告

（2019年1月9日在青神县第十七届人民代表大会第四次会议上）

青神县财政局局长

彭章勤

各位代表：

受县人民政府委托，现将我县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案提请县第十七届人民代表大会第四次会议审查，并请列席同志提出宝贵意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持和上级财政部门的关心帮助下，认真贯彻落实党的十九届二中、三中全会精神，紧紧围绕县十七届人民代表大会第三次会议批准的财政预算，积极应对复杂多变的经济发展形势，充分发挥财政职能作用，全力以赴保增长，坚定不移保稳定，竭尽所能惠民生，全县预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算。

1.收入预算执行情况。县十七届人大三次会议审议通过的2018年全县地方一般公共预算收入为52547万元，在预算执行中，实际完成50320万元，为年初预算的95.76%，同口径增长2.35%。

县十七届人大三次会议审议通过的2018年全县一般公共预算收入为111176万元，执行中发生了以下变动：一是中央和省财政各项转移支付补助、税收返还补助和结算补助收入增加32691万元；二是地方政府债券转贷收入增加13601万元；三是动用预算稳定调节基金5790万元；四是地方一般公共预算收入短收2227万元；五是调入上年结转1211万元。全县一般公共预算收入总量为162242万元。

2.支出预算执行情况。2018年，全县一般公共预算支出完成146018万元，为年初预算的132.53%，较上年增长4.55%。主要项目完成情况是：一般公共服务支出21432万元，为预算的123.84%，同比增长8.02%；国防支出151万元，为预算的82.97%，同比增长106.85%；公共安全支出10242万元，为预算的171.19%，同比增长48.09%；教育支出21387万元，为预算的151.58%，同比下降9.21%；科学技术支出618万元，为预算的256.43%，同比下降8.04%；文化体育与传媒支出2326万元，为预算的196.29%，同比增长105.66%；社会保障和就业支出18626万元，为预算的90.71%，同比下降2.58%；医疗卫生与计划生育支出11694万元，为预算的148.68%，同比下降21.47%；节能环保支出4423万元，为预算的304.82%，同比下降13.93%；城乡社区事务支出10189万元，为预算的385.8%，同比增长19.98%；农林水事务支出20424万元，为预算的163.14%，同比增长0.96%；交通运输支出4122万元，为预算的110.9%，同比增长10.01%；资源勘探信息等事务支出3039万元，为预算的399.34%，同比增长33.76%；商业服务业等事务支出744万元，为预算的294.07%，同比下降21.02%；金融支出86万元，为预算的43.43%，同比下降39.44%；国土海洋气象等事务支出1504万元，为预算的99.8%，同比下降6.23%；住房保障支出9314万元，为预算的202.39%，同比增长34.97%；粮油物资储备支出364万元，为预算的114.11%，同比增长0.28%；债务付息支出4347万元；债务发行费14万元；其他支出972万元。

3.收支平衡情况。2018年全县地方一般公共预算收入50320万元，上级返还性收入和转移支付收入86535万元，地方政府债券转贷资金收入13601万元，国有资本经营预算调入3万元，调入稳定调节基金10572万元，上年结转收入1211万元，收入总量162242万元。

一般公共预算支出146018万元，上解支出5094万元，地方政府债务还本支出10980万元，合计支出162092万元。收支相抵后结转结余150万元，全部为结转下年支出。

需要特别说明的是：一是年初安排预备费1000万元，全部用于弥补短收、平衡支出；二是预算稳定调节基金。上年末预算稳定调节基金为5673万元，2018年补充预算稳定调节基金5500万元，动用10572万元，年末预算稳定调节基金余额为601万元。

（二）政府性基金预算。

1.收入执行情况。县十七届人大三次会议审议通过的2018年全县地方政府性基金预算为43853万元，在预算执行中，实际完成43256万元，为年初预算的98.64%。

县十七届人大三次会议审议通过的2018年全县政府性基金预算收入为43853万元。执行中发生了以下变化：一是地方政府性基金收入减少23778万元；二是上级补助收入增加845万元；三是地方专项债券转贷收入18556万元；四是调入上年结转3780万元。全县政府性基金预算收入总量为43256万元。

2.支出执行情况。2018年，全县政府性基金预算支出完成39126万元，主要支出项目执行情况为：国家电影事业发展专项资金50万元；大中型水库移民后期扶持基金支出193万元，同比下降2.03%；大中型水库库区基金94万元，同比下降74.87%；土地出让金支出37507万元，同比增长22.39%；城市基础设施配套费安排的支出128万元，同比下降72.47%；污水处理费支出62万元，同比下降31%；彩票公益金事务支出196万元，同比下降68.54%；债务付息支出875万元，同比下降59.07%，债务发行费用21万元，同比增长75%。

3.平衡情况。2018年，全县地方政府性基金预算收入完成19792万元，上级补助收入1128万元，地方专项债券转贷收入18556万元，上年结余3780万元，收入总量为43256万元。

基金预算支出39126万元，地方政府债务还本支出556万元，滚存结余3574万元，按规定结转下年继续使用。

（三）国有资本经营预算。

2018年，全县完成国有资本经营预算收入16万元，为年初预算的100%；支出预算为13万元，调入一般公共预算3万元，当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算。

2018年，全县社会保险基金收入预算数为5087万元，执行数为6334万元；全县社会保险基金支出预算数为3457万元，执行数为4522万元；本年收支结余1812万元，年末滚存结余14995万元。

以上全县财政预算执行及平衡情况为财政收支执行快报数据编制的，待上级财政决算批复后还将有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

二、落实人大决议和主要财政工作情况

2018年，全县各级各部门全面贯彻预算法，认真执行县人大及其常委会各项决议，不断攻坚克难抓收入，优化结构保证了基本支出和重点支出需要。认真办理人大代表建议2件，党代表提案1件，见面率、答复率、办结率、满意率均为100%。

（一）围绕财政保障，全力组织收入。

一是着力优化经济发展软环境，落实各项财政扶持政策，抓好现有企业培强增大。二是强化协作与分析。充分发挥在组织收入的牵头作用，通过召开财税联席会议、互通信息等方式，进一步加强与税务部门协调配合。深入推进“涉税信息平台”建设，加强对经济运行状态和财政收入走势分析，增强组织收入的预见性和主动权。三是强化税源监管。加强对房地产、工业企业等开展税源稽查，确保应收尽收。四是挖掘非税收入潜力。持续抓好土地出让、砂石资源、国有资产（资源）有偿使用等非税收入增收潜力，促进财政收入稳定增长。2018年，全县地方一般公共预算收入完成50320万元，增长2.35%，其中：税收收入占地方一般公共预算的67.18 %，增长12.17%。

（二）围绕民生保障，优化财政支出结构。

面对复杂严峻的发展形势和艰巨繁重的发展任务，县财政部门努力克服财力不足、资金短缺等实际困难，在严格控制一般性支出的同时，重点保障刚性支出和重点项目支出，确保了国家惠民政策落实到位。2018年，全年安排民生支出96080万元，占一般公共预算的65.8%。一是全力支持教育事业发展，累计投入资金21387万元。落实学前教育专项发展资金150万元，到位义务教育“三免一补”资金154万元，下达改善义务教育薄弱学校改造3400万元，到位普通高中免学费和助学金186万元，落实促进现代职业教育发展推进示范（特色）专业建设资金700万元，中职教育免学费、助学金326万元。二是深入推进医疗卫生体制改革。落实基本公共卫生补助资金932万元，到位城乡居民基本医疗保险补助资金1000万元，下达基本医疗卫生机构、村卫生室实施基本药物制度补助资金387万元，县级公立医院取消药品加成补助资金138万元，到位重大公共卫生项目中央补助资金 280万元，落实计划生育“四项制度改革”1842万元。三是完善社会保障体系。落实城乡居民和行政事业单位退休人员养老金8611万元，到位高龄补贴295万元，城乡低保金1536万元，五保供养金780万元，重度和困难残疾人补贴资金468万元。

（三）围绕乡村振兴，切实保障三农投入。

成功入围省级农业综合开发县。一是足额安排各类涉农资金 20424万元，其中：耕地地力保护补贴资金1707万元，移民后扶资金2230万元，退耕还林补助资金80万元，椪柑产业和竹产业发展资金2600万元等。二是筹集资金597万元用于支持农村基础设施建设（幸福美丽新村、一事一议等），着力解决农村基础设施建设薄弱问题。三是投入农村基层组织活动和公共服务运行专项资金728万元，解决村级组织和村内户外公共服务项目运行及维护问题。

（四）围绕“三大攻坚战”，推动重大政策落实。

一是支持打好防范重大风险攻坚战。按照中央和省统一部署，制定了《青神县防范化解政府性债务和隐形债务风险工作方案和年度工作计划》，统筹落实各类到期债务本息27358万元。启动新版地方性债务管理系统，加强政府债务管理，严格按照财政部、发改委、央行、银监会、证监会、司法部《关于进一步规范地方政府举债融资行为的通知》（财预〔2017〕50号）和财政部《关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（财预〔2017〕87号）文件规定，严禁违规举债担保。积极向省厅争取政府债务规模额度，2018年争取到位新增债券20621万元，用于滨江新区、斑布产业园区、乡镇污水处理站提档升级改造项目等项目。合理申报置换债券10981万元，缓解支出压力。二是支持打好精准脱贫攻坚战。2018年，安排各类扶贫资金8433万元，主要投入住房保障、教育保障、卫生保障、产业扶持、基础设施建设、社会保障兜底资金等方面，全力保障扶贫资金需求，加强“输血”能力，提升“造血”能力。投入扶贫专项资金1286万元，较上年增长20%。三是支持打好污染防治攻坚战。争取上级补助资金2053万元，预算安排2370万元，用于大气、水体、土壤、环境监测、水源和空气质量等支出。投入400万元打造岷江流域生态屏障。积极落实环保能力建设、环保问题整改、生态文明等资金。

（五）围绕提升财政管理水平，全面深化财政改革。

一是积极推进公务卡改革，全县132个预算单位共激活公务卡574张，印发了《青神县财政局关于进一步加强预算单位公务卡管理的通知》（青财〔2018〕108号），加强公务卡管理，提升用卡率。二是积极探索预算绩效管理，选择10个单位开展预算绩效目标编制试点工作，并对5个单位开展绩效目标监控。继续推行财政资金支出绩效评价，选取15个重点项目4313万元开展绩效评价工作。三是完成政府财政预决算信息公开，除涉密事项外，全县行政事业单位部门预决算及三公经费预决算均进行了公开。四是强化存量资金清理，加大对结余结转资金清理力度，共清理收回12185万元，其中：用于消化暂付款6685万元，补充稳定调节基金5500万元。五是完成政府集中采购9136万元，节约资金907万元，节约率9.03%；完成财政投资评审项目评审127个，送审投资额27200万元，审减资金2400万元，审减率8.82%。六是扎实开展财政监督检查，重点对涉农资金、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”、严肃财经纪律、“中央八项规定”等专项治理。抽选5个部门开展会计信息质量监督检查。七是抓好财经纪律培训，开展全县行政事业单位负责人培训4次、财务人员培训7次、村（社）会计培训1次。

各位代表，在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政面临的严峻形势，主要是受宏观经济下行影响，我县经济增长趋缓，保持财政收入持续增长压力明显加大；重点工程建设、改善民生等新增支出较多，财政平衡和资金保障压力很大；少数部门、单位预算执行不够规范，财政预算严肃性有待进一步加强等。这些问题既是各界关注的热点，也是财政工作的难点，我们将高度重视，认真听取各位代表的意见建议，进一步深化财政改革，扎实抓好工作，认真加以解决。

三、2019年财政预算草案

2019年预算编制和财政工作指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和全国财政工作会议精神，围绕建设全国特色产业示范县、环成都最美森林城市、开放发展的国际竹艺名城，坚持新发展理念，落实《预算法》和财税体制改革的总体要求，牢固树立过紧日子的思想，厉行节约，量入为出，量力而行；加大财政资金统筹使用力度，有效盘活存量资金，调整优化支出结构，突出保障重点；全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益；加强政府债务管理，坚决守住不发生系统性风险的底线。

（一）一般公共预算。

2019年，全县地方一般公共预算收入安排53842万元，较上年同口径增长7%；加上税收返还3542万元，上级转移支付46799万元（含提前下达一般性转移支付39683万元和专项转移支付7116万元），调入国有资本经营预算收入3万元，全县一般公共预算收入总量为104186万元。按照收支平衡原则，相应安排一般公共预算支出104186万元。

按支出功能分类明细为：一般公共服务支出15643万元，下降9.6%；国防支出140万元，下降23.1%；公共安全支出5807万元，下降23.1%；教育支出15445万元，增长9.5%；科学技术支出196万元，下降18.7%；文化旅游体育与传媒支出1424万元，增长20.2%；社会保障和就业支出18242万元，下降11.2%；卫生健康支出8186万元，增长4.1%；节能环保支出1396万元，下降3.8%；城乡社区支出2051万元，下降22.3%；农林水支出10182万元，下降18.7%；交通运输支出1293万元，下降65.2%；资源勘探信息等支出443万元，下降41.8%；商业服务业等支出50万元，下降80.2%；金融支出30万元，下降84.8%；自然资源海洋气象等支出429万元，下降71.5%；住房保障支出3641万元，下降20.9%；粮油物资储备支出698万元，增长118.8%；灾害防治及应急管理支出565万元；预备费1000万元；其他支出11744万元；国债付息支出4581万元；上解支出1000万元。

（二）政府性基金预算。

2019年，全县政府性基金预算收入安排61766万元，主要是土地出让价款收入60000万元，城市基础设施配套费收入1100万元、城市污水处理费收入120万元、省财政提前下达546万元。按照收支平衡和对应安排原则，安排政府性基金支出61766万元，主要用于征地拆迁安置以及失地农民社保、城乡公共公益设施建设及偿还该类项目建设到期贷款本息等支出。

（三）国有资本经营预算。

2019年，全县国有资本经营预算收入为17万元，其中：县供排水公司6万元、县国粮管理公司11万元。按照收支平衡和对应安排原则，安排预算支出14万元，调入一般公共预算3万元。

（四）社会保险基金预算。

2019年，全县社会保险基金收入预算为5912万元，其中城乡居民基本养老保险基金5912万元。全县社会保险基金支出预算为4706万元，本年结余1206万元，加上上年结余14995万元，累计结余16201万元。

以上2019年地方财政预算草案，请予审查批准。除涉密单位外，全县130个部门预算草案和预算绩效目标全部报送大会，请一并审查。

四、2019年财政工作重点

（一）狠抓收入征管，力促收入稳定增长。

强化指标意识，加强财政运行分析，整体联动抓好收入。一是落实收入目标责任制，结合税源分布，按照目标任务和时间节点，落实增收措施。二是加强重点税源监控，密切关注经济运行态势和财政政策变化，密切跟踪重点企业的税收变化。三是结合开展“抓收入、挖潜力、促增长”专项活动，加强财税协作配合，加强协税护税工作力度。四是营造最优营商环境，加大招商引资力度，引进新税源。五是继续加大罚没收入、行政事业性收费等非税收入征管，进一步规范非税收入缴库行为，确保应收尽收。

（二）加快财源建设，力促财源结构更加优化。

用足用活财税金融政策，充分发挥财政资金的引导作用，加大财政支持经济力度。一是明确部门职责，积极争取中央、省、市财政补助资金，支持我县重点项目建设。二是及时兑现企业扶持政策，推进供给侧结构性改革和产业转型升级。三是进一步拓展融资形式和渠道，继续做好政府债务置换，积极争取政府新增债券、推行PPP和政府购买服务等模式，解决政府项目建设资金需求。

（三）优化支出保障，积极推进小康社会建设。

坚持张弛有度、有理有节使用财政资金，在保工资、保运转的基础上，把有限的财力用在关乎民生的“刀刃上”。一是支持教育事业发展，促进教育均衡发展，集中财力支持重点教育项目建设。二是支持农业农村发展，确保各项强农富农资金及时足额兑现到位。三是支持完善社会保障体系，落实各类政府补助政策。四是继续强化“过紧日子”思想，从严从紧控制一般性支出和行政经费。

（四）深化财政改革，力促理财水平提升。

坚持依法理财，科学理财，进一步拓展财政管理改革的广度、深度。一是深化部门预算改革，全面实施财政预算绩效管理，推进财政预决算和“三公经费”公开，继续开展结余资金清理，盘活利用存量资金。二是推进和完善预算执行动态监控系统建设，增强预算执行刚性、维护预算的严肃性。三是加强政府采购管理，规范采购行为，提高采购效益。四是加强政府债务管理，强化地方政府债务借、用、还的全过程管理，切实防范和化解债务风险。

（五）强化财政监管，力促财经秩序更加规范。

加强财政监督管理，严防资金调度、资产使用中的风险，从源头上消除安全隐患。一是加强财政专项资金绩效评价，切实提高财政资金使用效益。二是加强国有资产监管，完善国有资产监管平台，确保国有资产安全和完整。三是推进政府会计制度改革，继续开展年度会计信息质量检查，规范单位财务行为。四是结合阶段性工作需要，不定期开展日常财政监督检查，确保财政资金使用的安全和效益。

各位代表，2019年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，开放发展，敢为善成，奋力开创新时代幸福美丽青神建设新局面！