青神县2018年财政预算调整方案（草案）的报告

2019年1月4日在青神县十七届人大常委会第十九次会议上

青神县财政局局长

彭章勤

主任、副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将我县2018年财政预算调整方案（草案）的情况报告如下，请予审查。

一、新增地方政府债券资金安排情况

2018年，县财政局在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持稳中求进总基调，积极争取政府债券资金，共争取到位地方政府债券转贷资金32157万元，其中：新增债券20621万元，置换债券1万元，再置换债券11535万元。按照新《预算法》要求，政府债券资金纳入预算管理，根据相关规定拟对年初县人代会批准的财政预算进行调整。

（一）省财政厅下达我县新增政府性债券资金20621万元，其中：一般债券2621万元，专项债券18000万元。主要安排用于：易地扶贫搬迁建房补助及配套基础设施建设项目1121万元，宜居乡村农村人居环境整治项目500万元，乡镇污水处理站提档升级改造项目1000万元，青神县土地储备项目18000万元。

（二）省财政厅下达我县置换债券资金1万元，全部为专项债券，安排用于偿还历年欠款。

（三）再置换债券11535万元，其中：一般债券10980万元，专项债券555万元。主要安排用于：2015年发行的3年期一般债券还本10980万元，2015年发行的3年期专项债券还本555万元。

二、县财政预算调整方案

经县十七届人民代表大会第三次会议审议通过的2018年财政预算草案，因受地方政府债券管理政策调整、上级转移支付增加等政策因素影响，执行过程中收支发生了变化，具体调整情况如下：

（一）一般公共预算调整情况。

1．收入预算调整情况。

县人大十七届三次会议审议通过的2018年全县地方一般公共预算收入为52547万元，在预算执行中，实际完成50320万元，为年初预算的95.76%，较上年同口径增长2.35%。

县人大十七届三次会议审议通过的2018年全县一般公共预算收入为111176万元。执行中发生了以下变动：一是地方一般公共预算收入短收2227万元；二是上级税收返还补助减少290万元，中央、省财政增加各项转移支付补助和结算补助收入32981万元，地方政府债券转贷收入13601万元；三是动用预算稳定调节基金5790万元，四是调入上年结转1211万元。全县一般公共预算收入相应变动为162242万元。

2．支出预算调整情况。

2018年，全县一般公共预算支出完成146018万元，为年初预算的132.53%，较上年增长4.55%。支出情况是：一般公共服务支出21432万元，同比增长8.02%；国防支出151万元，同比增长106.85%；公共安全支出10242万元，同比增长48.09%；教育支出21387万元，同比下降9.21%；科学技术支出618万元，同比下降8.04%；文化体育与传媒支出2326万元，同比增长105.66%；社会保障和就业支出18626万元，同比下降2.58%；医疗卫生与计划生育支出11694万元，同比下降21.47%；节能环保支出4423万元，同比下降13.93%；城乡社区事务支出10189万元，同比增长19.98%；农林水事务支出20424万元，同比增长0.96%；交通运输支出4122万元，同比增长10.01%；资源勘探信息等事务支出3039万元，同比增长33.76%；商业服务业等事务支出744万元，同比下降21.02%；金融支出86万元，同比下降39.44%；国土海洋气象等事务支出1504万元，同比下降6.23%；住房保障支出9314万元，同比增长34.97%；粮油物资储备支出364万元，同比增长0.28%；债务付息支出4347万元；债务发行费14万元；其他支出972万元。

3．平衡情况。

2018年全县一般公共预算收支平衡情况：地方一般公共预算收入50320万元，上级返还性收入和转移支付收入86535万元，地方政府债券转贷资金收入13601万元，国有资本经营预算调入3万元，调入稳定调节基金10572万元，上年结转收入1211万元，收入总计162242万元。

当年一般公共预算支出146018万元，上解支出5094万元，地方政府债务还本支出10980万元，合计支出162092万元。收支相抵后结转结余150万元，全部为结转下年支出。

需要特别说明的是：一是年初安排预备费1000万元，全部用于弥补短收、平衡支出；二是预算稳定调节基金。2017年年末预算稳定调节基金结余5673万元，2018年年初预算动用4782万元，盘活存量资金调入5500万元，2018年执行中动用5790万元，2018年年末预算稳定调节基金结余601万元。

（二）政府性基金预算调整情况。

1．收入情况。县人大十七届三次会议批准的2018年全县地方政府性基金预算收入为43853万元，在预算执行中，实际完成43256万元，为年初预算的98.64%，同比增长4.18%。

县人大十七届三次会议审议通过的2018年全县政府性基金预算收入为43853万元。执行中发生了以下变化：一是地方政府性基金收入减少23778万元；二是上级补助收入增加845万元；三是地方专项债券转贷收入18556万元；四是调入上年结转3780万元。全县政府性基金预算收入总量为43256万元。

2．支出情况。2018年，全县政府性基金预算支出完成39126万元，主要支出项目执行情况为：国家电影事业发展专项资金50万元；大中型水库移民后期扶持基金支出193万元，同比下降2.03%；大中型水库库区基金94万元，同比下降74.87%；土地出让金支出37507万元，同比增长22.39%；城市基础设施配套费安排的支出128万元，同比下降72.47%；污水处理费支出62万元，同比下降31%；彩票公益金事务支出196万元，同比下降68.54%；债务付息支出875万元，同比下降59.07%，债务发行费用21万元，同比增长75%。

3．平衡情况。2018年全县政府性基金预算收入19792万元，加上上级补助收入1128万元，新增地方专项债券转贷收入18556万元，上年结余3780万元，政府性基金收入预算变动为43256万元。减去基金预算支出39126万元，地方政府债务还本支出556万元，滚存结余3574万元，按规定结转下年继续使用。

（三）国有资本经营预算调整情况。

2018年，全县完成国有资本经营预算收入16万元，为年初预算的100%。支出预算为13万元，调入一般公共预算3万元，当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算调整情况。

2018年，全县社会保险基金收入预算数5087万元，执行数6334万元。全县社会保险基金支出预算数3457万元，执行数4522万元。本年收支结余1812万元，年末滚存结余14995万元。

上述全县2018年地方财政预算执行及平衡情况是按照12月28日快报数据汇编的，在完成决算汇编并与上级财政办理结算后还将有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

附件：1．青神县2018年一般公共预算收支执行情况表

2．青神县2018年政府性基金预算收支执行情况表

3．青神县2018年一般公共预算上级追加专项明细表

4．青神县2018年一般公共预算本级追加明细表

5．青神县2018年基金预算上级追加专项明细表