青神县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告

各位代表：

受县人民政府委托，现将青神县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提请县第十八届人民代表大会第二次会议审查，并请列席同志提出宝贵意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年是实施“十四五”规划的开局之年，是落实县委“135”工作思路和“绿色发展冲刺年”的关键一年。县财政局紧紧围绕改革发展稳定大局，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”“六保”工作，全面深化财税改革，着力规范财政管理，切实防范重大经济风险，顺利完成了县第十七届人民代表大会第八次会议决定的目标任务，全县预算执行情况良好，地方一般公共预算收入和政府性基金预算收入分别迈上6亿元和10亿元台阶，为全县经济社会平稳健康发展提供了有力支撑。

（一）一般公共预算

1.收入预算执行情况。县第十七届人大八次会议审议通过的2021年全县地方一般公共预算收入为60511万元，在预算执行中，实际完成60659万元，超年初预算0.24个百分点，较上年同期增长7.26%，其中税收收入完成27907万元，非税收入完成32752万元，税收占比为46%。

县第十七届人大八次会议审议通过的2021年全县一般公共预算收入为122259万元。执行中发生了以下变动：地方一般公共预算收入超收148万元、上级财政各类转移支付补助收入增加50571万元、地方政府一般债券转贷收入增加16720万元、政府性基金预算和国有资本预算调入增加45659万元、调入上年结转140万元和预算稳定调节基金2063万元。全县一般公共预算总收入相应调整为237560万元。

2.支出预算执行情况。县第十七届人大八次会议审议通过的2021年全县地方一般公共预算支出为122259万元，在预算执行中，实际完成174322万元，为年初预算的142.58%，较上年增长0.13%。主要支出情况为：教育支出25423万元，较上年增长9.11%；社会保障和就业支出22290万元，较上年增长9.09%；卫生健康支出13251万元，较上年增长2.38%；农林水支出49938万元，较上年增长8.96%；公共安全支出10331万元，较上年增长22.32%；一般公共服务支出21388万元，较上年增长5.84%。

3.收支平衡情况。2021年，全县一般公共预算收入总计237560万元，其中：地方一般公共预算收入60659万元、上级返还性收入3252万元、一般性转移支付补助收入90003万元、专项转移支付补助收入19009万元、地方政府一般债券转贷收入16720万元、政府性基金和国有资本经营预算调入45714万元、动用预算稳定调节基金2063万元、上年结转140万元。

2021年，全县地方一般公共预算支出完成174322万元，加上上解支出8699万元，地方政府债务还本支出19020万元，合计支出202041万元。收支相抵后结余35519万元，其中：按照收付实现制结转下年继续使用支出35331万元，按规定将净结余188万元补充预算稳定调节基金。

（二）政府性基金预算

1.收入执行情况。县第十七届人大八次会议审议通过的2021年全县政府性基金预算收入为55107万元。执行中发生了以下变动：地方政府性基金预算收入超收50168万元、上级专项转移支付补助收入增加868万元、地方政府专项债券转贷收入增加44000万元、调入上年结转10098万元。2021年，全县政府性基金预算收入相应调整为160241万元。

2.支出执行情况。2021年，全县政府性基金预算支出完成92382万元，为年初预算的167.64%，主要支出情况为：社会保障和就业支出358万元，城乡社区支出88063万元，农林水支出184万元，债务付息支出3576万元。

3.平衡情况。2021年，全县政府性基金预算收入总计160241万元，其中：地方政府性基金预算收入104468万元、上级补助收入1675万元、地方政府专项债券转贷收入44000万元、上年结转10098万元。

2021年，全县政府性基金预算支出完成92382万元，加上地方政府债务还本支出3100万元，调出至一般公共预算45642万元，合计支出141124万元。收支相抵后，按照收付实现制结转下年继续使用支出19117万元。

（三）国有资本经营预算

2021年，全县国有资本经营预算收入为60万元，实际完成数为77万元，其中：利润收入7万元、股利和股息收入70万元。全县国有资本经营预算支出数为60万元，实际完成数为77万元，其中：国有企业政策补贴5万元、调出至一般公共预算72万元。

（四）社会保险基金预算

2021年，全县社会保险基金预算收入为7928万元，实际完成数为13568万元。全县社会保险基金预算支出数为4898万元，实际完成数为5592万元。收支相抵后当年结余7976万元，2020年年末结余22093万元，2021年年末滚存结余30069万元。

（五）地方政府性债务情况

1.政府性债务限额。省财政厅批复我县地方政府性债务限额为294299万元，其中：一般债务限额为152970万元，专项债务限额为141329万元。

2.政府性债务余额。我县地方政府性债务余额为272745万元，其中：一般债务余额140116万元，专项债务余额132629万元。

3.政府性债务空间。债务余额距债务限额尚有21554万元空间，其中：一般债务空间12854万元，专项债务空间8700万元。

二、2021年财政运行主要成效

（一）落实减税降费，在扶持市场主体上取得新进展

今年以来，财税部门强化联动协作，建立健全税收信息共享机制，全面落实制造业中小微企业阶段性税收缓缴等各类减税降费政策，全年减免税费近7000万元。同时，加强对中小微企业纾困帮扶，落实普惠金融政策，实施融资降费奖补，兑现中小企业纾困资金等近1000万元，进一步激发市场主体活力，优化营商环境，推动县域经济高质量发展。

（二）增进民生福祉，在促进社会和谐上取得新进展

坚持民生为本，持续加大民生投入，2021全县民生支出114146万元，占地方一般公共预算支出比重达65.48%。一是落实就业优先政策。安排就业专项资金906万元，对5368人进行职业技能培训，补贴120万元;落实高校毕业生、返乡农民工就业创业补助、灵活就业补助135万元，为全县213个农村公益性岗位提供300万元资金保障。二是支持教育优质发展。全年安排教育支出25423万元，较上年增加2121万元，增长9.11%。县实验幼儿园分园新增学前教育学位300余个，完成青神中学校整体搬迁，新增初中学位1200个、高中学位1200个，正在实施学道街小学校舍改扩建和中职校能力提升工程。三是提高社会保障水平。落实疫情防控经费1700多万元，免疫接种率全市第一；落实城乡低保、城乡特困供养人员、城乡重度残疾人员护理补贴、城乡困难残疾人生活补贴等各类补助3691万元，落实城乡困难群众医疗救助364万元，城乡最低生活保障标准分别达到每月630元和450元，发放2280名优抚对象抚恤金和生活补助2168万元，优抚对象补助由每人每月10元提高至25元；落实城乡居民医疗参保补贴792万元，补助标准由每人每年550元提高至580元；落实退役军人安置及两保接续等政策补助821万元。

（三）聚焦特色产业发展，在支持乡村振兴建设上取得新进展

一是围绕乡村振兴发展任务，加快建设全国特色产业示范县。统筹调度财政资金向乡村振兴方面倾斜，全年地方一般公共预算支出中乡村振兴投入为53142万元，占比30.48%，较上年增长8.6个百分点。大力发展特色产业，财政投入54000万元的绿色竹纤维综合利用产业园（一期）即将建成投产，将带动竹林种植200万亩，惠及周边100万户农户。整合各类涉农资金12728万元投入乡村振兴建设，建成西南地区最大的柑橘单轨运输基地、最大区域性农产品仓储冷链物流中心，254名贫困户通过发展晚熟柑橘产业实现脱贫致富。二是强化财政金融支持。落实支农支小、精准扶贫、农村产权抵押等贷款奖补资金18.2万元，落实创业担保贷款贴息40万元；设立工业企业分险基金300万元、乡村振兴风险基金962万，完善807余家新兴经营主体对象库，撬动企业贷款4669万元。全年涉农贷款余额49.92亿元，同比增加11.03亿元，增速28.36%。

（四）全力对上争取，在筹措发展资金上取得新进展

一是高度重视对上争取。全年对上争取到位资金15.63亿元，其中：一般性转移支付资金9亿元，专项转移支付资金2.1亿元，新增债券资金4.53亿元，重点保障了复兴水库扩建、养老服务体系建设、保障性安居工程、滨河文化公园及水生态治理工程、全域安全饮水眉青供水工程、青神中学校整体搬迁、青神县绿色智能制造产业园项目建设。二是主动协调金融支持。调动县内银行积极性，争取更多金融资源倾斜我县。2021年县内银行新增贷款13.35亿元，存贷比达56.56%，较上年提高4个百分点，重点支持虎渡溪航电工程、竹艺文化旅游融合发展示范、农村人居环境整治、红色西山等项目建设和德恩精工、立白实业、民威林产、众鑫盛等企业发展。

（五）坚持改革创新，在增强财政统筹管理上取得新进展

一是推动国有企业体制改革。组建青神发展集团公司，搭建“1+8”国有企业架构，全面落实国有企业领导人员，成立集团公司党委、纪委，强化党对国有企业领导。目前，国有企业已全部开始实体化运作。二是推进预算管理一体化改革。按照全省预算管理一体化改革部署，全面启用预算一体化系统，将预算管理流程和业务环节规范整合，以信息化驱动财政管理现代化，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平。三是坚持政府带头过“紧日子”。从严从紧安排支出预算，大力压减非重点、非刚性一般性支出10%，“三公”经费预算下降7.05%，严格落实财政资金“三项清理”制度，全年盘活财政存量资金2.68亿元，消化暂付款1.08亿元，其余全部统筹用于保重点支出。四是严格财政监督管理。不断完善财政“大监督”管理机制，加强中央直达资金、财政涉农资金及“三保”资金执行动态监控，确保不发生财政运行风险。

（六）严格债务管理，在防范化解风险上取得新进展

全年偿还地方政府债券本息3.07亿元，制定债券资金“借用管还”风险防范方案，严格管控专项债券竣工项目收益，采用委托经营、引进战略投资合作经营等方式，提升专项债券项目经营能力。同时，设立经营监管专户，加强经营收入监管，确保经营收益80%对应偿还专项债券本息。2021年，我县政府法定债务率为96%，风险等级处于绿色区间，未被财政部列入风险预警和提示地区，牢牢守住不发生系统性、区域性风险底线。

但在看到成绩的同时，我们也应该清醒地认识到，财政运行中还存在一些不容忽视的困难和问题，一是财政收入增速趋缓与支出刚性增长的矛盾日益加剧，紧平衡特征凸显。二是受国内房地产市场环境及相关政策调控影响，基金收入任务压力加大。三是国有企业市场化运作刚起步，对国有资本收入贡献小，尚不足以支撑县域经济发展。

三、2022年财政预算草案

根据上述指导思想和《中华人民共和国预算法》等相关法律法规要求，结合全县经济社会发展规划和财力情况，拟对2022年预算安排提出如下建议：

（一）一般公共预算

2022年，全县地方一般公共预算收入安排64299万元，较上年同口径增长6%；加上税收返还3252万元，上级转移支付47216万元，调入国有资本经营预算收入62万元，再融资一般债券转贷收入22970万元，上年结转收入35331万元，全县一般公共预算收入总量为173130万元。按照收支平衡原则，相应安排一般公共预算支出173130万元。

（二）政府性基金预算

2022年，全县政府性基金预算收入安排80457万元，主要是国有土地使用权出让收入59040万元，城市基础设施配套费收入1100万元、城市污水处理费收入1200万元，上年结转收入19117万元。按照收支平衡和对应安排原则，安排政府性基金预算支出80457万元。

（三）国有资本经营预算

2022年，全县国有资本经营预算收入为68万元，其中：县国粮管理公司经营利润8万元，国粮管理公司股权分红60万元。按照收支平衡和对应安排原则，安排预算支出6万元，调入一般公共预算62万元。

（四）社会保险基金预算

2022年，全县社会保险基金收入预算为13897万元。全县社会保险基金支出预算为5648万元。预计本年结余8249万元，加上上年结余30069万元，预计累计结余38318万元。

四、2022年财政工作重点

（一）加强税收征管，全面完成年度收入任务

一是积极谋划全年收入。根据年初预算收入目标，及时分解收入任务，调动税务、财政和相关部门力量，制定税收和非税征收计划，全面完成年度收入目标。二是强化税收征管。进一步完善税源监控和纳税评估体系，动态掌握重点税源变化情况，及时研究解决组织收入中存在的问题，做到依法征收，应收尽收。三是积极落实减税降费政策，完善我县产业扶持政策体系，采取政银合作、以奖代补等方式支持中小微企业发展，最大限度激发市场主体活力，培养财源。四是加大非税征收力度，依法依规清缴长期欠账收入，夯实执收单位主体责任。积极盘活长期低效运转、闲置的国有资产，弥补非税收入缺口。

（二）保障民生和重点支出，确保财政收支平衡

一是贯彻落实政府带头过“紧日子”要求，坚持“三保”支出优先序列，从严从紧控制预算支出，集中财力办大事。二是深化城乡融合发展，集中财力支持全域乡村振兴。年初预算安排乡村振兴资金35858万元，占财政总支出的20.49%，重点支持竹产业、机械产业、椪柑产业、人才先行区建设、科技创新等方面，充分发挥财政政策引导和资金撬动效应，为县域经济高质量发展提供支撑。

（三）深化财政体制改革，提高财政资金使用效率

一是深入推进预算一体化改革。以预算管理一体化系统上线运营为契机，进一步规范从预算编制到执行的全过程集成式管理。严格执行人代会批复的法定预算，硬化预算约束，确需增支的重点急需事项，必须事先开展项目评审论证和财政承受能力评估。二是强化预算绩效管理，加大各类资金整合力度，科学编制项目实施方案，腾出更多县级财力安排用于社会保障、全域乡村振兴、疫情防控等重点支出，充分提高财政资金使用效率。三是加速国企体制改革进程。深入推进国企改革三年行动方案，加快推进国有资本布局优化和结构调整，做实做强做大县属国有企业，确保国有资产保值增值，提升债务化解能力，减轻财政偿债压力，推动可持续发展。

（四）主动研究政策，突出招商培源和对上争取

一是聚焦三大特色产业，突出创新驱动引领作用，着力把重点企业和项目推介出去，大力招引优势企业、创新人才，提供优质公共服务、配套政策，推动新项目早日落地投产，为财政增收培养内生动力。二是抢抓成渝地区双城经济圈、成都都市圈和革命老区县政策机遇，及时掌握信息，吃透政策要点，做好中省预算内投资和专项债券项目储备，积极争取各类上级资金，切实提高县级财政保障能力。

（五）优化金融服务环境，助推产业发展

加大与县内外银行在乡村振兴、普惠金融方面合作，搭建银政企服务平台，发挥金融顾问作用，解决企业融资难问题。加强创业担保贷款贴息政策宣传，扩大覆盖面，设立扶持中小企业发展专项资金，用好产业分险基金，持续提升金融服务“制造强县”能力。抓好城市基础设施补短板（一期）、岷江航电枢纽冲天槽治理、粮经复合产业园区、国家储备林等重大项目融资工作。邀请证券公司、股权投资基金公司为中小微企业开展资本市场培训，鼓励创新型企业拓宽融资渠道，确保重大项目有序推进。

各位代表，做好2022年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，立足新发展阶段、贯彻落实新发展理念，追求卓越、真抓实干，为奋力建设高质量发展的国际竹艺名城、全面开启青神现代化建设新征程而努力奋斗。