青神县2021年财政预算调整方案（草案）的报告

一、预算调整事由

一是由于上级补助收入和一般债券转贷收入增加等原因，相应调整一般公共预算。

二是由于土地出让收入和专项债券转贷收入增加等原因，相应调整政府性基金预算。

二、预算调整具体内容

（一）一般公共预算调整情况。

1．收入预算调整情况。

（1）地方一般公共预算收入超收148万元。

（2）上级补助收入增加50571万元，其中：一般性转移支付增加31820万元，专项转移支付增加18751万元。

（3）地方政府一般债券转贷收入增加16720万元，其中：再融资债券增加14720万元，新增一般债券增加2000万元。

（4）从政府性基金预算调入45642万元。

（5）从国有资本经营预算调入17万元。

（6）动用预算稳定调节基金增加2063万元。

（7）调入上年结转140万元。

以上七项合计调增收入115301万元。

2．支出预算调整情况。

（1）地方一般公共预算支出增加53063万元。

（2）上解支出增加7699万元。

（3）地方政府一般债务还本支出增加19020万元，其中：再融资债券还本14720万元，县级财力还本4300万元。

（4）结转下年支出35331万元。

（5）补充预算稳定调节基金188万元。

以上五项合计调增支出115301万元。

3．收支平衡情况。

上述收支预算调整后，2021年，全县一般公共预算收入总计237560万元，其中：地方一般公共预算收入60659万元、上级返还性收入3252万元、一般性转移支付收入90003万元、专项转移支付收入19009万元、地方政府一般债券转贷收入16720万元、政府性基金和国有资本经营预算调入45714万元、动用预算稳定调节基金2063万元、上年结转140万元。

2021年，全县地方一般公共预算支出174322万元、上解支出8699万元、地方政府债务还本支出19020万元，合计支出202041万元。收支相抵后结余35519万元，其中：按照收付实现制结转下年继续使用支出35331万元，按规定将净结余188万元补充预算稳定调节基金。调整后收支实现平衡。

（二）政府性基金预算调整情况。

1．收入预算调整情况。

（1）地方政府性基金预算收入超收50168万元，其中：土地出让收入超收49302万元、城市基础设施配套费收入超收954万元、污水处理费收入短收88万元。

（2）上级专项转移支付补助收入增加868万元。

（3）地方政府专项债券转贷收入增加44000万元。

（4）调入上年结转10098万元。

以上四项合计调增收入105134万元。

2．支出预算调整情况。

（1）政府性基金支出增加40375万元。

（2）调出至一般公共预算45642万元。

（3）结转下年支出19117万元。

以上三项合计调增支出105134万元。

3．收支平衡情况。

上述收支预算调整后，2021年，全县政府性基金预算收入总计160241万元，其中：地方政府性基金预算收入104468万元、上级补助收入1675万元、地方政府专项债券转贷收入44000万元、上年结转10098万元。

2021年，全县政府性基金预算支出92382万元、地方政府债务还本支出3100万元、调出至一般公共预算45642万元，合计支出141124万元。收支相抵后，按照收付实现制结转下年继续使用支出19117万元。调整后收支实现平衡。

（三）国有资本经营预算调整情况。

2021年，全县国有资本经营预算收入增加17万元，全部为股利和股息收入。全县国有资本经营预算支出增加17万元，全部调出至一般公共预算。

上述收支预算调整后，2021年，全县国有资本经营预算收入总计77万元，其中：利润收入7万元，股利和股息收入70万元。国有资本经营预算支出77万元，其中：政策性补贴支出5万元，调出至一般公共预算72万元。调整后收支实现平衡。

（四）社会保险基金预算调整情况。

2021年，全县社会保险基金预算收入增加5640万元，全部为城乡居民养老保险收入。社会保险基金预算支出增加694万元，全部为城乡居民养老保险支出。

上述收支预算调整后，2021年，全县社会保险基金预算收入为13568万元，社会保险基金预算支出为5592万元。收支相抵后本年结余7976万元，加上2020年滚存结余22093万元，2021年年末滚存结余30069万元。调整后收支实现平衡。

上述全县2021年地方财政预算执行及平衡情况是按照12月31日快报数据汇编，在完成决算汇编并与上级财政办理结算后还将有一些变化，届时再向县人大常委会报告。