青神县财政局关于2020年部门预算编制的说明

目录：

一、基本职能和主要工作

二、部门概况

三、2020年收支预算总体情况及变化情况

四、一般公共预算收入支出安排情况

五、一般公共预算基本支出情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、国有资本经营预算支出情况说明

八、绩效目标设置情况

九、其他重要事项的情况说明

十、名词解释

附件

青神县财政局2020年部门预算公开表

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能。

青神县财政局是主管财政收支、财税政策、实施财务监督的县政府工作部门，基本职能主要包括以下几方面：

1.贯彻执行国家财税法律法规和方针政策。拟订和执行全县财税发展战略规划、财政分配政策和财政改革方案。参与制定全县宏观经济政策。指导全县财政工作。

2.承担各项财政收支管理的责任。编制年度县级预决算草案并组织执行。审核批复部门（单位）的年度预决算。管理县级各项财政性资金。组织制定各项财政性资金收支管理具体办法。完善转移支付制度。管理政府非税收入和财政票据。

3.组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。制定政府采购制度，监管全县政府采购工作。贯彻执行社会保障资金(基金)财务管理制度。制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度并对执行情况进行监督检查。

4.负责财政投资评审工作，包括对县政府投资项目概算、预算、结算、决算的审查。参与拟订政府性建设投资的有关政策。负责全县农业综合开发管理工作。

5.管理全县会计工作。组织实施国家统一的会计制度。

6.负责全县财政财务监督检查工作。监督检查财税法规政策的执行情况。监督财政性资金使用情况。组织开展财政资金绩效评价。提出加强财政监督管理的建议。依法查处违反财经法纪的行为。

7.承担县政府公布的有关行政审批事项。

（二）2020年主要工作。

1．加强收支管理，提高使用效率。提升财政收入分析研判和征收管理水平，细化预算编制，提高预算编制的完整性。推进预算公开，提高财政预算的透明度。强化预算执行，加快预算支出进度。推进财政资金统筹使用，整合各类财政资金，支持基础设施建设。

2．夯实基础机制，服务保障民生。全力支持脱贫攻坚，统筹实施精准产业扶贫工程。推进绿色发展，加大生态功能建设投入。着力保障基本民生，提高“保工资、保运转、保民生”的能力。推动义务教育均衡发展，深化医药卫生体制改革，持续加大财政支农投入，促进农村经济发展和农民增收。

3．创新投入方式，鼓励社会参与。深入推进PPP投融资模式，建立政府购买服务长效机制，推进金融改革创新，全力做好金融支持脱贫攻坚，努力增加信贷投放，全面推进金融产品创新，积极服务于实体经济。

4．深化财税改革，增强服务功能。加强绩效评价结果应用，深化国库管理制度改革，推进预决算公开，加强财政监督检查，扎实推进行政事业单位内控管理工作，健全地方债务管理体系，完善政府性债务管理制度，加强乡镇、部门会计队伍建设，不断提高规范化理财水平。

二、部门概况

青神县财政局经编委核定，编制人数65人（其中行政编制20人，行政工勤4人，事业编制38人，事业工勤3）。现有在职人员63人（其中公务员17人，参公人员21人，机关工勤4人，事业人员16人），退休人员26人，在职和离退休人员共计89人。另有遗属4人。青神县财政局下属二级单位4个，参照公务员管理的事业单位1个，其他事业单位3个，分别为青神县国库集中支付中心、青神县财政投资评审中心、青神县金融国资服务中心、青神县政府和资本合作中心。（见批复表附表5）

三、2020年收支预算总体情况及变化情况（见批复表1）

（一）收入预算情况。2020年青神县财政局收入预算总额为92361209.75元，其中：一般公共预算拨款收入14311209.75元，政府性基金预算拨款收入78050000元，国有资本经营预算拨款收入0元。

（二）支出预算情况。相应安排预算支出14311209.75元，其中：一般公共服务支出11728895.28元，社会保障和就业支出670013.44元，医疗卫生与计划生育支出458919.11元，住房保障支出733381.92元，城乡社区支出0元。

（三）增减变化情况。县财政局2020年预算收支较2019年增加2544535.48元。主要是根据部门年度工作计划，增加原因是县金融国资局合并入我单位。

四、一般公共预算收入支出安排情况

青神县财政局2020年一般公共预算支出92361209.75元，比2019年预算数增加80594535.48元，主要原因是县金融国资局合并。其中：一般公共服务支1501335.55元，社会保障和就业支出33118.41元，医疗卫生与计划生育支出95230.8元，住房保障支出194850.72元。（见批复表2）

基本支出8021669.75元，用于保障财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。（见批复表1—2）

项目支出84339540元，用于保障财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。（见批复表1—2）

按支出功能分类主要用于以下方面：（见附表3）

（一）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）6097355.28元，主要用于财政局机关、及下属事业单位人员工资、日常运转等。

（二）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般性政管理事务（项）3669540元，主要用于为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，下属机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（三）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）700000元，主要用于专用财政票据及凭证档案印刷、财政国库支付平台运行等。

（四）一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）450000元，。主要用于信息化建设及运行维护等方面支出。

（五）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）750000元，主要用于财政监督、财政评审、绩效评价等委托业务支出。

（六）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）62000元，主要用于其他中国共产党事务支出。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）5880元，主要用于财政局机关及下属事业单位离退休人员支出。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）635234.24元主要用于机关在职人员机关养老保险。

（九）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）28899.2元主要用于机关在职人员机关其他社会保障和就业支出，如职业年金等。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）298599.53元，主要用于财政局机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险等支出。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）160319.58元，主要用于财政局机关及下属事业单位按照规定标准的公务员医疗补助等支出。

（十二）资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）一般行政管理事务（项）420000元，用于财政局机关下属事业国有资产监督管理方面的支出。

（十三）金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）100000元，用于财政局机关下属事业单位金融管理方面的事务支出。

（十四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）733381.92元，主要用于单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明（见批复表3-1）

青神县财政局2020年一般公共预算基本支出8021669.75元，其中：

人员经费5859576.47元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等支出。

公用经费2162093.28元，主要包括办公费、水费、电费、印刷费、差旅费、维修（护）费、物业管理费、劳务费等支出。

六、政府性基金预算支出情况说明

青神县财政局2020年安排政府性基金预算支出78050000元，主要用于项目支出。

七、国有资本经营预算支出情况说明

青神县财政局2020年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、绩效目标设置情况（见批复表6-1）

为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”要求，提升资金使用效益，2020年我单位所有项目均按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

1、滨江新区棚户区改造资金：保障滨江新区棚户区改造项目顺利推进。

2、城南片区棚户改造项目资金：确保城南片区棚户改造项目顺利推进。

3、打击和处置非法集资专项经费：印制处非宣传单、横幅、宣传栏，面向社会进行金融知识普法宣传，开展处非专项排查。

4、地震巨灾保险：为城市、农村散居特困人员、城乡低保户、贫困残疾人等特殊困难群体购买住房地震巨灾保险参保率20%。

5、国库集中支付中心运行专项经费：保障国库集中支付中心财务核算系统全年正常运转。

6、国有资产管理专项经费（购买服务）：县级国有资产安全检查，国有资产日常维护、管理培训、对外出租出售底价评估（购买第三方服务）。

7、监督检查及绩效管理专项（含购买服务）：健全预算编制、执行和监督互相协调、互相制约和对财政资金实施全过程监督及全面分析研究预算编制、执行和监督相关关系，实行对资金的同步监督。

8、眉发展和市供排水公司借款2亿元：做好县内重大项目业主，确保公司融资成功。

9、岷东大道青神段（一期工程）项目资金：确保岷东大道青神段（一期工程）项目顺利推进。

10、票据管理专项经费：向全县行政单位提供非税收入票据，主要向医院、学校提供相关收费票据。

11、投资评审中心运行专项经费：全力服务政府投资项目建设。

12、青衣大道老河街盐关路棚户区改造项目资金：保障青衣大道老河街盐关路棚户区改造项目顺利推进。

13、融资专项经费（含青发展、县国资公司）：解决县内企业融资难融资贵问题所需经费，搭建银政企对接平台，协调县级部门解决企业上市难题。

14、信息化建设及运行维护专项：提高财政数据的时效性和准确性，优化和提高财政管理的水平和质量，提高财政服务效率和财政资金的使用效率，确保财政资金的安全。

15、依法制县专项经费：营造良好的法制氛围，巩固实际学法、用法、守法示范单位。

16、援彝干部补助：按照组织部要求，给予援彝干部生活补助。

17、竹编生态旅游基础设施建设项目资金：确保竹编生态旅游基础设施建设项目顺利推进。

18、专项债券发行前期专项经费：做好债券申报工作，及时编制专项债券项目建设书。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况。

2020年，县财政局下属机关单位的机关运行经费财政拨款预算为1916093.28元。比2019年增加536853.55元，主要原因是县金融国资局合并入。

（二）政府采购安排情况。（见批复表附表3）

2020年，县财政局安排政府采购预算150000元，主要用于采购办公设备、信息化建设运行及维护等。

（三）国有资产占有使用情况。

本部门2019年末车辆数合计为0辆，其中0车0辆，单价50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。

2020年部门预算安排购置车辆及单位价值100万元以上大型设备0台。

十、名词解释

1．基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3．“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4．机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。

5.一般行政管理事务：反映单位未单独设置项级科目的其他项目支出

6.财政国库业务：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出

7.信息化建设：反映财政部门用于信息化建设方面的支出