青神县财政局关于2018年部门预算编制的说明

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能。

青神县财政局是承担各项财政收支管理责任，负责编制年度县级预决算草案并组织执行，以及监督财政性经济发展支出等财政管理相关工作的政府部门。

（二）2018年主要工作。

2018年我县财政工作将深入贯彻中央“两代会”会议精神以及省市县相关会议精神，紧紧围绕县委、县政府工作部署，按照“公共财政保运转、加大融资搞建设，对上争取促发展”的工作思路，继续狠抓财政收支管理，深化财政改革，加大财政监管，保障和改善民生，积极为全县经济社会发展提供强劲动力。

二、部门概况

青神县财政局下属二级预算单位3个，其中参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位2个。经编委核定，编制人数63人，其中行政编制20人，全额财政拨款事业编制43人。现有在职人员49人（其中公务员18人，参公人员19人，机关工勤4人，事业人员8人），退休人员22人，在职和离、退休人员共计22人。另有临聘人员11人，遗属4人。

三、2018年收支预算总体情况及变化情况

(一)收入预算情况。2018年青神县财政局收入预算总额为11115038.00元，其中：一般公共预算拨款收入11115038.00元。

（二）支出预算情况。相应安排预算支出11115038.00元，其中：一般公共服务支出9726401.00元，社会保障和就业支出601573.00元，医疗卫生与计划生育支出293974.00元，住房保障支出493090.00元。

（三）增减变化情况。县财政局2018年预算收支较2017年增加438000.00元。主要是根据部门年度工作计划，财政事务支出中财政委托业务支出如“农业综合开发项目”有所增加。

四、支出预算安排情况

青神县财政局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担财政事业发展相关工作

基本支出5651038.00元，是用于保障财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出5464000.00元，是用于保障财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）一般公共服务9726401.00元，主要用于财政局机关、及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出，信息化建设及运行维护、财政监督、专用财政票据及凭证档案印刷、财政国库支付平台运行、财政评审等。

（二）社会保障和就业601573.00元，主要用于财政局机关及下属事业单位在职人员机关养老保险和职业年金以及离退休人员支出。

（三）医疗卫生293974.00元，主要用于财政局机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

（四）住房保障支出493090.00元，用于财政局机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况。

2018年，县财政局下属机关单位的机关运行经费财政拨款预算为1291417.00元。

（二）政府采购安排情况。

2018年，县财政局安排政府采购预算200000.00元，主要用于采购办公设备等。

（三）国有资产占有使用情况。

本部门2017年末车辆数合计为0辆，没有单价50万元以上通用设备，没有单价100万元以上专用设备。

2018年部门预算未安排购置车辆及单位价值100万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况。

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2018年我单位所有项目均按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

六、名词解释

1．基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3．“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4．机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费一般设备购置费等费用开支。