关于青神县2017年财政决算的报告

一、2017年决算情况

2017年，在县委、县政府的坚强领导和县人大的依法监督下，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，积极践行新发展理念，坚持稳中求进的工作总基调，扎实推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，保持了县域经济平稳健康发展和社会稳定，较好地完成了县第十七届二次会议确定的目标任务，全县决算情况总体良好。根据《预算法》第七十九条规定，重点报告以下情况：

（一）一般公共预算。

1．平衡情况。2017年，全县地方一般公共预算收入完成48881万元，加上各类一般转移支付、税收返还补助和结算补助等53410万元（较上年减少6769万元，下降11.24%），专项转移支付补助35502万元（较上年减少5008万元，下降12.36%），地方政府性债券转贷收入39800万元，政府性基金预算调入1485万元，国有资本经营预算调入3万元，调入预算稳定调节基金2573万元，收入总量为181654万元。

2017年，一般公共预算支出完成139666万元，加上上解支出4287万元，债务还本支出35600万元，支出总量为179553万元。

收入总量减支出总量后，结转下年支出1211万元，结余890万元。

2．决算变动情况。与向县十七届人大三次会议报告的执行数相比，发生了一些变化，具体情况为：

一般公共预算收入品迭后增加135万元。主要是增加天然气、电力增值税结算补助1万元、电力增值税附加收入转移补助6万元、文化事业建设费收入返还补助8万元、危桥（隧）改造中央补助资金120万元、农村客运出租车油价补贴67万元、其他一般性转移支付52万元、政府性基金调入2万元；减少国有农场税费改革补助收入2万元、专项转移支付收入119万元。

一般公共预算支出品迭后增加135万元。主要是增加地税系统上划基数41万元，结转下年支出120万元；减少预算稳定调节基金26万元。

3．预备费。2017年年初安排预备费1200万元，主要用于农村危房改造74万元，弥补短收支出236万元，补充预算稳定调节基金890万元。

4．预算稳定调节基金。2017年初预算稳定调节基金为7357万元，加上未使用的预备费890万元，动用2573万元后，2017年末预算稳定调节基金余额为5674万元。

5．结转资金。2017年末结转资金1211万元，主要包括：地质灾害救灾中央资金200万元，新增建设用地土地有偿使用费收入分成249万元，危桥改造中央资金120万元，普通高中生均公用经费、学前教育发展中、省资金193万元，三产发展市级补助资金35万元，工业发展市级补助资金200万元。

（二）政府性基金预算。

1．平衡情况。2017年，全县地方政府性基金预算收入完成22973万元，加上上级补助收入1611万元，地方政府专项债券转贷收入12428万元，上年结余4507万元，收入总量为41519万元。

2017年，政府性基金预算支出完成34554万元，加上债务还本1700万元，调至一般公共预算1485万元，支出总量为37739万元。

收入总量减支出总量后，结余3780万元，按规定结转下年继续使用。

2．决算变动情况。与向县十七届县人大三次会议报告的执行数相比，2017年政府性基金预算增加调出资金2万元，减少结余2万元。

（三）国有资本经营预算。

2017年，全县国有资本经营预算收入完成14万元，支出完成11万元，调至一般公共预算3万元，实现了收支平衡，与向县十七届县人大三次会议报告的执行数一致。

（四）社会保险基金收支决算情况。

1．平衡情况。2017年，全县社会保险基金预算收入完成5484万元，支出完成3637万元，收支结余1847万元，加上2016年年末结余11336万元，2017年年末滚存结余13183万元。

2．决算变动情况。与向县十七届人大三次会议报告的执行数相比，城乡居民基本养老保险支出增加1万元，当年结余减少1万元，2016年年末结余增加1万元，2017年年末滚存结余无变化。

以上决算变动的主要原因是按现行财政体制和结算办法，部分项目需省、市、县三级财政在年终结算阶段正式核定决算、结算数。

二、地方政府性债务情况

（一）全县政府性债务余额。2016年末全县地方政府性债务余额为15.2899亿元，加上2017年新增债券1.4928亿元，减去核销债务0.8065亿元，2017年末地方政府性债务余额为15.9762亿元，其中：一般债务13.6808亿元，专项债务1.6091亿元。距省财政厅核定我县的2017年地方政府债务限额16.9747亿元，尚有近1亿元举债空间。

（二）新增债务。2017年省政府下达地方政府性转贷债券资金1.4928亿元，主要用于：中岩广场改造1500万元，县幼儿园整体搬迁1800万元，南城镇中心幼儿园建设400万元，黑龙镇青竹中心幼儿园建设500万元，斑布产业园区建设10275万元，官厅水库灌区配套改造试点项目325万元，8个村生活垃圾无害化处理项目128万元。

三、向下转移支付情况

2017年，县级安排乡镇各类财政转移支付资金14325万元，其中：上级专款补助1449万元，县本级补助12876万元。主要项目资金用于省级小城镇建设资金1200万元、瑞峰污水处理设施配套管网建设资金120万元、西龙镇万沟村生产基础设施补助50万元、农村综合改革转移支付（四好村建设奖补）50万元、城乡环境综合治理29万元、复兴水库饮用水环境保护搬迁安置经费517万元等。

四、落实县人大决议及预算执行效果情况

2017年，我们进一步强化预算法治意识，认真执行县人大批准的预算，有效实施积极的财政政策，深入推进财税体制改革，积极促进全县社会平稳发展。

一是全力支持脱贫攻坚大会战。投入4500万元，深入推进扶持集体经济发展股权量化，实施易地扶贫搬迁，及时补充扶贫专项基金。二是突出生态文明建设。投入3137万元，支持秸秆综合利用、畜禽养殖污染治理、污水处理管网建设、餐饮油烟治理、百事康技改等，推进复兴水库环境保护搬迁。三是坚持教育优先。投入23557万元，落实义务教育、普通高中、中职学校生均公用经费，加大学校基础设施建设投入，支持县幼儿园整体搬迁及薄弱学校改造。四是加强社会保障。投入19119万元，落实机关事业单位养老保险制度，足额保障城乡低保、五保户供养等。五是深化医疗体制改革。城乡居民医保财政补助标准由420元提高到450元；基本公共卫生服务财政补助标准由每人每年45元提高到50元。六是多方筹资，保障重大项目开展。支持岷东大道（青神段）一期工程、岷江二桥、盐关、红桥社区棚户区改造和西龙棚户区改造等项目顺利推进。七是全面开征水资源税和环保税，扎实推进预、决算公开，试编2018年部门预算绩效目标。

主任、各位副主任、各位委员，2017年，全县财政运行总体平稳，预算执行效果良好，但我们也清醒的看到，当前财政工作还存在一些困难和问题，主要是支柱产业和重点企业支撑作用不明显，新兴产业尚未形成新的增长点，财政增收后劲不足，收入质量有待进一步提高；财政收入增速回落与财政支出刚性增长之间的矛盾更加突出；预算执行约束力度不够，支出绩效有待进一步提升，财政资金监管还需进一步加强等等。对于这些问题，我们将在今后的工作中高度重视，强化举措逐一解决。

以上2017年地方财政决算草案，请予审查批准。