目录

第一部分 部门概况4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置10

第二部分2020年度部门决算情况说明11

一、收入支出决算总体情况说明11

二、收入决算情况说明11

三、支出决算情况说明12

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明13

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明13

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明13

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明17

八、政府性基金预算支出决算情况说明19

九、国有资本经营预算支出决算情况说明20

十、预算绩效情况说明 20

十一、其他重要事项的情况说明24

第三部分名词解释 25

第四部分 附件 39

第五部分 附表 34

一、收入支出决算总表 34

二、收入决算表 34

三、支出决算表34

四、财政拨款收入支出决算总表34

五、财政拨款支出决算明细表34

六、一般公共预算财政拨款支出决算表34

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表34

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表34

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表34

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表34

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表34

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表34

十三、国有资本经营预算支出决算表34

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

（一）按照规定权限，履行全民所有土地、矿产、森林、湿地、水等自然资源资产所有者职责和所有国土空间用途管制职责。贯彻执行国家自然资源和国土空间规划及测绘等法律、法规、规章、规范性文件，拟订相关管理办法并贯彻实施。

（二）负责全县自然资源调查监测评价。贯彻执行自然资源调查监测评价的指标体系和统计标准，建立统一规范的自然资源调查监测评价制度。实施自然资源基础调查、专项调查和监测。负责自然资源调查监测评价成果的监督管理和信息发布。

（三）负责全县自然资源统一确权登记工作。贯彻执行各类自然资源和不动产统一确权登记、权籍调查、不动产测绘、争议调处、成果应用的制度、标准、规范。建立健全全县自然资源和不动产登记信息管理基础平台。负责自然资源和不动产登记资料收集、整理、共享、汇交管理等。

（四）负责全县自然资源资产有偿使用工作。贯彻执行国家全民所有自然资源资产统计制度，负责全民所有自然资源资产核算。编制全民所有自然资源资产负债表，依照有关标准组织考核。执行全民所有自然资源资产划拨、出让、租赁、作价出资和土地储备政策，合理配置全民所有自然资源资产。负责自然资源资产价值评估管理，依法收缴相关资产收益。

（五）负责全县自然资源的合理开发利用。贯彻执行自然资源发展规划和战略，制定自然资源开发利用地方标准并组织实施，建立政府公示自然资源价格体系，组织开展自然资源分等定级价格评估，开展自然资源利用评价考核，指导节约集约利用。负责自然资源市场监管。组织研究自然资源管理涉及宏观调控、区域协调和城乡统筹的政策措施。

（六）负责建立全县空间规划体系并监督实施。推进落实主体功能区战略和制度，组织编制并监督实施国土空间规划、城乡控制性详细规划等相关规划，统筹衔接其他专项规划。开展国土空间开发适宜性评价，建立国土空间规划实施监测、评估和预警体系。组织划定生态保护红线、永久基本农田、城镇开发边界等控制线，构建节约资源和保护环境的生产、生活、生态空间布局。贯彻落实国土空间用途管制制度，研究拟订城乡规划政策并监督实施。组织拟订并实施土地等自然资源年度利用计划。负责土地等国土空间用途转用工作。负责土地征收征用管理。

（七）负责统筹全县国土空间生态修复。牵头组织编制全县国土空间生态修复规划并实施有关生态修复重大工程。负责开展国土空间综合整治、土地整理复垦、矿山地质环境恢复治理等工作。牵头建立和实施生态保护补偿制度，制定合理利用社会资金进行生态修复的政策措施，提出重大备选项目。

（八）负责组织实施最严格的耕地保护制度。贯彻执行耕地保护政策，负责耕地数量、质量、生态保护。组织实施耕地保护责任目标考核和永久基本农田特殊保护。完善耕地占补平衡制度，监督占用耕地补偿制度执行情况。

（九）负责管理全县地质勘查行业和地质工作。组织实施全县地质勘查规划并监督检查执行情况，管理县级地质勘查项目。组织实施重大地质矿产勘查专项。负责地质灾害预防和治理，监督管理地下水过量开采及引发的地面沉降等地质问题。负责古生物化石的监督管理。

（十）负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制并实施地质灾害防治规划和防护标准。组织、指导、协调和监督地质灾害调查评价及隐患的普查、详查、排查。组织、指导开展群测群防、专业监测和预报预警等工作，组织、指导开展地质灾害工程治理工作。承担地质灾害应急救援的技术保障工作。

（十一）负责全县矿产资源管理工作。负责全县矿产资源储量及压覆矿产资源的监督管理。负责矿业权管理。会同有关部门承担保护性开采的特定矿种、优势矿产的调控及相关管理工作。监督指导矿产资源合理利用和保护。

（十二）负责全县国土空间规划及城乡规划编制单位资质管理工作。组织拟订全县城镇发展战略和目标；指导全县城市规划、乡镇规划、专项规划的编制和审批。负责城市规划区范围内的各类建设项目的规划审批、规划管理和规划监督工作。

（十三）负责测绘地理信息管理工作。负责基础测绘和测绘行业管理。负责测绘资质资格与信用管理，监督管理测绘和地理信息安全和市场秩序。负责指导监督地理信息公共服务和地图管理。组织实施地方测量标志的设立和保护。

（十四）推动全县自然资源领域科技发展和对外合作。制定并实施自然资源领域科技创新发展和人才培养规划、计划。贯彻行业技术标准、规程规范并监督实施。组织实施重大科技工程及创新能力建设，推进自然资源信息化和信息资料的公共服务。组织开展全县自然资源系统对外交流合作。

（十五）配合国家对县级政府落实党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府关于自然资源和国土空间规划的重大方针政策、决策部署及法律法规执行情况进行督察。组织、协调、实施自然资源监督检查工作。依法查处全县自然资源开发利用、国土空间规划等领域违法案件。

（十六）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（十七）统一领导和管理县林业园林局。

（十八）完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2020年重点工作完成情况。

（一）突出规划引领，抓规划编制实施，国土空间持续优化。

1. 持续优化国土空间开发格局。一是全面启动青神县国土空间规划编制工作，提升规划科学性、引领性，目前已完成“双评价”专题初稿，正补充完善底图数据。二是为切实推进村规划的编制工作，编制22个村规划，其中高台镇百家池村规划已报省厅备案，该村规划被四川省自然资源厅作为全省国土空间规划培训会中实用性村规划编制培训案例。三是指导《青神县高台镇总体规划修改》、《青神县白果乡总体规划修改》和《青神县瑞峰镇总体规划修改》工作。四是为加快推进国家森林城市、国家园林县城建设，开展《青神县城绿道现状调研》《青神县城绿道规划》编制工作。五是主动做好重点项目和民生项目的用地规划保障，完成残疾人托养中心等20余个项目选址、红线划定、方案审查及办证工作。

2. 严格执行项目规划“三级”审查制度，共召开专家会15次，审查18个项目方案；严格执行县规委会审议票决制，共召开8次会议，审议25个议题；严把“一书两证”发放关，核发建设项目“一书两证”73本，核准用地面积151.65万平方米，建筑面积154.2万平方米；做好经营性土地储备工作，出具规划设计条件和规划意见书共33份；验收建设工程38项，全部验收合格，均已颁发《建设工程规划合格证》和规划核验意见表。

3. 坚持项目用地预审制度，办理用地预审与选址意见书15宗面积805亩，单独办理用地预审8宗面积3782亩，重点保障了“西南表处”、“绿色铸造”等项目，为工业、基础设施建设、民生等重点项目立项提供了前期保障服务。

（二）突出用地保障，抓资源高效利用，空间潜力有效释放。

4. 加强耕地和永久性基本农田保护。坚持最严格的耕地保护制度，坚决制止耕地“非农化”行为，严守耕地红线和粮食安全底线，确保辖区内耕地保有量不少于12700公顷，基本农田保护面积不少于11600公顷，数量不减少，质量不降低。

5. 高质量实施土地整治项目。投入2198万元完成汉阳镇新路村、上游村和高台乡百家池村、诸葛村两个土地整理项目建设，实现新增耕地986亩。全面完成249.9亩矿山生态修复项目建设。

6. 加强土地报批。坚持“从严从紧、总量控制、有保有压、突出重点”的原则，编制上报建设用地2个批次，涉及土地面积266.46亩，保障了“城北片区市政道路”等项目用地。正在编制我县征收土地成片开发方案，同时组卷2020年第4批次建设用和成乐高速扩容项目建设用地。

7. 科学经营土地、集约节约用地。严格执行土地出让招拍挂制度，加强市场分析、科学经营、100%实行净地出让。编制我县《2020年国有建设用地供应计划》，科学有序供地。全年共出让土地43宗，面积11865亩，土地出让金98935.92万元。编制2020年《土地储备计划》，无偿收储7宗国有建设用地使用权，面积175.96亩，有偿收储2宗国有建设用地使用权，面积1082.76亩。开展“批而未用”土地清理盘活工作，完成省下达任务的141.2%。制定了存量土地的分类处置计划，提高了我县土地集约节约利用水平。

8. 强化基础业务建设。完成了我县城镇新一轮土地级别与基准地价制定工作，正在开展农用地分等定级和集体建设用地基准地价制定工作。全面完成青神县“三调”工作，目前调查成果已经省核查并报部，并通过部级质检。启动青神县“房地一体”工作。目前已完成外业测绘33855宗，权属调查14077宗，内业资料审核7000宗，为下一步确权颁证奠定了基础。

（三）突出改革创新，抓服务效能提升，群众幸福感不断增强。

9. 深化“放管服”，优化营商环境。以“放管服”改革为契机，进一步优化营商环境，“一窗受理”窗口真正实现让群众最多跑一次办成事的目标。工作中进一步简化审批程序和缩短办理时限，将一般登记从法定时限提速到2个工作日，抵押登记从法定时限提速到当日办结，赢得了群众高度认可。全力推动安置房权证办理，现已完成全县安置房权证办理总任务的70%以上。全年共办理不动产权登记7502件，其中颁发不动产权证书4318本，不动产登记证明3184本；不动产档案查询2180余宗；法院查解封185宗。

10. 地质灾害防治成效显著。一是积极开展地质灾害防范工作，重责任落实，编制了《青神县2020年地质灾害防治预案》，明确地质灾害防治主要负责人，落实专业监测人员78人，切实做好地质灾害预警预报，严格执行汛期24小时值班制度。二是积极向上争取地质灾害防治资金，争取到2020中央“8.10”灾后重建资金1015万元。三是大力建设地质灾害综合防治体系。全面完成45户避险搬迁、69处专职监测任务；四是主动避让到位，今年汛期未发生因灾伤亡事件。官厅坝村1组滑坡、罗湾村19组崩塌突发性地质灾害实现成功避险，避免了7户17人因灾伤亡。

11. 信访维稳化解有力。狠抓信访源头治理，深入排查矛盾纠纷，采取坚持耐心、细心和用心“三心”服务，妥善解决群众来信来访反映的难点、热点问题，为群众排忧解难，努力把矛盾化解在基层、解决在萌芽状态。全年，接待来访22批100余人，均已全部化解；受理网上信访系统案件8件，纸质信件7件，省长信箱1件，人民网4件，及时回复当事人，办结率100%。受理12345政务工单145件，均及时办结，办结率100%。

（四）突出生态建设，抓资源环境保护，新发展理念不断践行。

12. 违法用地查处扎实开展。下发违法图斑已按时上报系统并组卷归档。坚持常态化开展土地规划执法动态巡查，第一时间掌握、发现、制止土地违法违规行为，切实维护国土空间资源管理秩序。全年开展执法巡查64次，开工巡查43次，竣工巡查21次；严肃查处自然资源违法行为，规划类案件立案25件，土地类案件立案处理2件。

13. 积极开展违建别墅问题清查整治工作。共清理自查34宗，清理自查出2宗为违建别墅。现已全面整改到位。

14. 开展农村乱占耕地问题摸排工作。按照国务院关于农村乱占耕地建设问题整治工作电视电话会议要求，结合我县实际，迅速成立了青神县乱占耕地建房问题整治领导小组，制发《青神县农村乱占耕地建房问题摸排工作方案》。迅速落实专业技术单位，加强与乡镇协调配合，全面摸排，逐宗分析讨论，第一轮摸排后上报问题图斑1090宗1000.19亩。15. 加强非煤矿山监管整治。对我县2家石英砂厂和6家页岩机砖厂认真落实动态巡查制，加大对无证和越界开采等违法行为的查处力度，加强对企业的安全检查，集中开展打非治违专项行动，进一步规范安全生产秩序。成立环保整治领导小组，对企业进行环保摸底调查，针对省生态环境督察问题，召开三次问题整改工作会，将整改措施对照问题清单迅速落实到位.

二、机构设置

青神县自然资源局下设办公室、政策法规股（行政审批股）、调查确权和开发利用股（县不动产登记局）、空间规划和用途管制股四个业务股室。

第二部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计18362.6万元。与2019年相比，收、支总计各增加2778.5万元，增加17%。主要变动原因是项目经费增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计18362.6万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2103.7万元，占11%；政府性基金预算财政拨款收入16258.9万元，占89%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计18362.6万元，其中：基本支出619.7万元，占3%；项目支出17742.9万元，占97%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计18362.6万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加2778.5万元，增加17%。主要变动原因是项目经费增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2103.7万元，占本年支出合计的11%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加1306.11万元，增加160%。主要变动原因是项目经费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2103.7万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）168.9万元，占8%；社会保障和就业支出（类）226.6万元，占10.7%；医疗卫生支出（类）2.5万元，占0.1%；住房保障支出（类）2.6万元，占0.1%；公共安全支出（类）2.2万元，占0.1%；农林水支出（类）138.5万元，占6%；灾害防治及应急管理支出（类）1356.4万元，占64%；自然资源海洋气象等支出（类）206万元，占11%；。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为2103.7万元，完成预算100%。其中：

1.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）:支出决算为206万元，完成预算100%。

2. 一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）:支出决算为168.9万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为226.6万元，完成预算100%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为2.5万元，完成预算100%。

5.农林水支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为138.5万元，完成预算100%。

6.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）:支出决算为2.6万元，完成预算100%。

7.公共安全支出（类）支出决算为2.2万元，完成预算100%

8.灾害防治及应急管理（类）支出决算为1356.4万元，完成预算100%

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出619.63万元，其中：人员经费481.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费137.96万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为3.6万元，完成预算25%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行预算，控制经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算1.12万元，占31%；公务接待费支出决算2.48万元，占69%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2018年相比无增减变动。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.12万元,完成预算12%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2018年减少1.08万元。主要原因是2018年公车改革后，公车运行维护费已交县机关事务管理中心统一管理，我局保留了特种专业技术用车两台，在编制2020年决算时未将车辆运行数据纳入决算范围。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2020年12月底，单位共有公务用车2辆，其中：轿车1辆。

公务用车运行维护费支出1.12万元。主要用于机关执行公务活动、开展基层工作调研、开展区县财政监督检查、开展支出绩效评价、走访人大代表、对口帮扶慰问等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2.48万元，完成预算49%。公务接待费支出决算比2019年减少0.02万元，下降1%。主要原因是2020年实际接待减少，相应减少接待事项。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的住宿费、用餐费等。国内公务接待96批次，264人次（不包括陪同人员），具体包括：自然资源管理工作调研、国土空间规划调研及接受相关部门检查指导工作发生的接待等支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出16258.9万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，对10个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取10个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对10个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2020年我局整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年部门决算中反映基准地价更新、第三次土地调查、地质灾害防治经费。

（1）第三次土地调查项目绩效完成情况综述。项目全年预算数79万元，执行数79万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成了我县第三次土地调查工作。

（2）基准地价更新项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算79万，执行数79万，完成预算的100%。通过项目实施，完成了基准地价更新工作，提高了我县土地利用率。

（3）“地质灾害防治”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算10万，执行数10万，完成预算的100%。通过项目实施，完成了全县地质灾害防治工作，保证了人民群众生命财产安全。

项目绩效目标完成情况表
(2020年度)
项目名称						第三次土地调查
预算单位						青神县自然资源局
预算执行情况(万元)		预算数:				79	执行数:	79
		其中-财政拨款:				79	其中-财政拨款:	79
		其它资金:				0	其它资金:	0
年度目标完成情况		预期目标					实际完成目标
		完成我县第三次土地调查，获得了上级政策支持。					已完成我县第三次土地调查，获得了上级政策支持。
绩效指标完成情况		一级指标		二级指标		三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
		完成指标		数量指标		形成文本资料	形成文本资料	已形成文本资料
				质量指标		工作完成度	通过验收	已通过验收
				时效指标		完成时间	2020年	2020年
		满意度指标		满意度指标		满意	>80%	>85%
项目绩效目标完成情况表
(2020年度)
项目名称					基准地价更新
预算单位					青神县自然资源局
预算执行情况(万元)	预算数:				79		执行数:		79
	其中-财政拨款:				79		其中-财政拨款:		79
	其它资金:				0		其它资金:		0
年度目标完成情况	预期目标						实际完成目标
	完成低效用地再开发规划编制						已完成低效用地再开发规划编制
绩效指标完成情况	一级指标		二级指标		三级指标		预期指标值(包含数字及文字描述)		实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	完成指标		数量指标		编制面积		完成20平方公里基准地价更新		已完成20平方公里基准地价更新
			时效指标		完成时间		2020年12月前完成		2020年12月前完成
	效益指标		社会效益指标		为政府制定计划提供依据，保障产业发展		为政府制定计划提供依据，保障产业发展		已达到预期目标
	满意度指标		满意度指标		领导满意度		大于等于90%		超过90%

项目绩效目标完成情况表
(2020年度)
项目名称			地质灾害防治
预算单位			青神县自然资源局
预算执行情况(万元)	预算数:		10	执行数:	10
	其中-财政拨款:		10	其中-财政拨款:	10
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	压减不合理支出，节约财政资金			顺利完成评审
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	完成指标	数量指标	数量指标	完成全县7个乡镇，64处地质灾害隐患点防治	完成全县7个乡镇，64处地质灾害隐患点防治
		质量指标	质量指标	确保人民群众生命财产安全	确保人民群众生命财产安全
	效益指标	社会效益	社会效益	确保人民群众生命财产安全	确保人民群众生命财产安全
	满意度指标	满意度指标	人民群众满意度	大于等于90%	超过90%

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评。《青神县自然资源局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，青神县自然资源局机关运行经费支出137.96万元，比2019年增加41.35万元，增加40%。主要原因是印刷费、差旅费增加。

（二）政府采购支出情况

2020年，青神县自然资源局政府采购支出总额473.77万元，其中：政府采购货物支出5.89万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出467.88万元。主要用于采购电脑等办公用品及购买服务。

（四）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，青神县自然资源局共有车辆2辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车2辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政事业单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政事业单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指用于财政国库集中收付业务各方面的支出。

11.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

12.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出。

13.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

15.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指财政集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

18.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金。

19.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；

租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。