青神县社会保险事业管理局关于2018年部门决算编制的说明

日期：2019年10月30日　来源：县社保局　点击：[]

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1．主要负责全县机关事业养老保险和“五险”统征、待遇支付、稽核和基金管理等工作。

2．贯彻执行国家有关养老、医疗、工伤、生育和失业保险（简称五险）的法律、法规和政策。

3．负责全县离退休人员的社会化管理服务和待遇调整工作。

4．负责对全县五险基金征缴管理进行内部审计、对用人单位参保缴费进行稽核和监督工作。

（二）2018年重点工作完成情况。

1．精心组织，扎实推进机关事业单位养老保险制度改革工作。

自2016年1月以来，根据省、市人社局的统一部署，县社保局多措并举开展我县机关事业单位养老保险制度改革工作，现在机关事业单位在职人员的基本养老保险、职业年金已正常按月征缴，同时实现了养老金由社保经办机构每月发放，确保100%的征缴率和社会发放率。

其中退休“中人”（2014年10月1日之前参加工作的人）方面，我县目前共计474人，已组织参保单位及时采集了中人退休时职务职级等有关基本信息和视同缴费认定信息，确保了中人待遇计发准备工作有序开展，待国家公布中人待遇计发的有关参数后，按照省局统一部署，组织开展基本养老金和职业年金待遇计发以及年度基本养老金补调工作。

截至目前，全县纳入机关事业养老保险参保的单位共计177个，参保人数3982人，退休人员2272人。

2．全力以赴，推进全民参保计划，加快夯实社会保险全覆盖基础。

2018年我局以人社系统“大学习、大讨论、大调研”的活动为契机，县社保局“推进全民参保计划，助力养老保险全国统筹”课题调研组在局长李学利带领下，于5月中下旬先后深入到各乡镇、社区，部分企业，通过听取汇报、召开座谈会、走访群众等方式，对当前我县全民参保工作情况进行了专项调研。

我县从2017年7月21日起正式启动全民参保登记入户调查工作以来，一直采取边动员、边清理、边参保缴费的方式，把“全民参保计划”与“五险统征”结合起来，共同推进，社会保险扩面征缴初见成效。

3．全力保障，确保养老金按时足额发放。

截至目前，全县共有企业离退休人员17474名。在我局与县财政及银行相互配合下，不断完善养老金社会化发放的管理，保证了社会化发放率达100%，从未发生过拖欠现象。另外，我们按上级有关政策，于8月份为我县企业离退休人员及时调整了养老金标准，使广大离退休人员深切体会到了党和政府的关心，享受了到社会发展的成果。

4．稳步推进，养老、医疗、失业、工伤和生育“五险”统征及社保费的征管划转工作。

我局认真贯彻执行省人社厅有关文件要求，一是准确把握社会保险费征收职责划转工作的职责范围、工作要求，积极履行好移交前社会保险费征管工作职责，在职责划转过渡期内，继续履职尽责，做好养老、医疗、失业、工伤和生育保险“五险”参保缴费工作，并作好清理欠费征缴工作，督促有关企业将欠缴的各项社会保险费用征缴到位，按时完成各项征收工作任务，确保征管工作不断，征管队伍不散，确保参保应保尽保、基金应收尽收。

二是积极配合税务局开展社会保险费情况调查摸底，做实五险参保缴费情况、所需经办工作人员、窗口业务经办、近三年全县各项社会保险收入情况、征缴模式的调查摸底，并将征缴政策法规、费率、操作办法以及特殊人群参保等方面进行了梳理和移交。

5．措施有力，企业职工基本养老保险补缴工作取得新进展。

根据四川省人力资源和社会保障厅《关于企业职工基本养老保险费缴纳有关问题的处理意见》（川人社办发[2015]158号）文件精神，切实维护好劳动者养老保险权益，1996年1月至2011年6月期间在企业未按规定为其申报缴费的可以由企业申请补缴，截至目前已222人办理了养老保险费补缴手续。

6．精准发力，落实减负清单，助力企业降成本改革。

按照“放管服”改革的要求，继续严格执行阶段性降低企业社保缴费率的政策，对于企业服务日座谈会上企业多次反映的社会保险费率过高的问题，当前企业缴纳养老保险比例已由20%下调为19%；失业保险单位部分由原来的1.5%降为0.6%，个人部分由0.5%降为0.4%，在一定程度上减轻了用人单位的压力。另外对依法参加失业保险并足额缴纳失业保险费，采取有效措施不裁员或少裁员的企业，由失业保险基金按规定落实稳岗补贴，3季度已协助鑫统领建材公司和邮政储蓄银行2户企业申领稳岗补贴0.77万元，进一步刺激了企业的参保积极性。

7．健全制度，强化社保基金预算工作，确保基金安全。

为确保基金的安全运行，我局除自觉接受财政、审计及上级主管部门的监督检查外，今年重新制定了新的内控制度。通过内控制度的有效实施，尤其是做好基金征缴、数据审核、待遇核定、支付等各个环节的内部监督审批制度，真正做到按制度办理，用制度管人，严格执行基金银行账户管理的有效规定，杜绝挪用基金现象的发生。

8．优化硬件设备，推进服务下沉的落实，进一步提高办事效率。

为进一步规范服务群众便捷化、高效化和规范化，近期，市社保局为社保、医保、就业办公室、窗口及10个乡镇街配备了33台高拍仪，缓解了一直以来窗口办事群众较多的压力，方便了各类信息及时上传至电脑，此次配备的高拍仪延伸到乡镇也将有效提高服务群众的效率。

9．多管齐下强化稽核执法，刚柔并济，提升监管执法效能。

2018年上半年，我局依照《中华人民共和国社会保险法》规定,积极履行对企业依法缴纳职工社会保险费的稽核职责,通过书面催缴、实地核查等方式对参保单位进行稽核。

在稽核过程中，四川宽庭环保家居有限公司、四川宽庭玩具有限公司、四川美联家居制品有限公司和青神裕华纺织有限责任公司，在我局多次提醒、下发《限期补缴通知书》督促企业为员工补缴社会保险费无效的情况下，依照《社会保险法》第六十三条的规定，采取了限期缴纳、查询银行存款账户、责成提供担保等欠费追缴举措。在四家企业银行账户没有余额可以划拨且无法提供担保的情况下，2018年9月，我局向东坡区法院申请强制执行这四家企业的社保欠费，目前已全部审理完毕，进入执行程序。

二、机构设置

青神县社会保险服务中心属青神县人力资源和社会保障局下属二级决算单位，为参照公务员法管理的事业单位，下设四个股室：办公室、征缴股、稽核股和机保股。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1746.38万元。与2017年相比，收、支总计各减少1650.62万元，减少48.59%。主要变动原因是政府性基金预算财政拨款减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计1746.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入209.37万元，占11.99%；政府性基金预算财政拨款收入1537万元，占88.01%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计1746.37万元，其中：基本支出209.37万元，占11.99%；项目支出1537万元，占88.01%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计1746.38万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少1650.62万元，减少48.59%。主要变动原因是政府性基金预算财政拨款减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出209.37万元，占本年支出合计的11.99%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加13.39万元，增长6.83%。主要变动原因是正常晋级调资、调增五险一金缴费基数增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出209.37万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）1.38万元，占0.66%；社会保障和就业支出（类）186.89万元，占89.26%；医疗卫生支出（类）7.69万元，占3.67%；住房保障支出（类）13.41万元，占6.4%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为209.37，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）其他共产党事务（款）事业运行（项）:支出决算为1.38万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:支出决算为123.09万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务（项）:支出决算为4.2万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）:支出决算为40.16万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:支出决算为2.67万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为14.11万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为2.67万元，完成预算100%。

8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.08万元，完成预算100%。

9.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为2.61万元，完成预算100%。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为13.41万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出209.38万元，其中：人员经费165.14万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助等。

公用经费44.24万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.24万元，完成预算48%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行预算，控制经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.24万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年相比无增减变动。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少0万元。主要原因是公车改革后，公车运行维护费已交县机关事务管理中心统一管理。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于机关执行公务活动、开展基层工作调研、开展区县财政监督检查、开展支出绩效评价、走访人大代表、对口帮扶慰问等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.24万元，完成预算48%。公务接待费支出决算比2017年增加0.24万元，上涨100%。主要原因是2018年实际接待增加，相应增加接待事项。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待3批次，25人次（不包括陪同人员），具体包括：相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出1537万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

2018年度本部门未开展预算绩效管理工作。

（二）项目绩效目标完成情况。

2018年度本部门未开展项目支出绩效目标完成情况总结工作。

（三）部门开展绩效评价结果。

2018年度本部门未开展部门绩效评价工作。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，青神县社会保险服务中心机关运行经费支出44.24万元，比2017年增加24.3万元，上涨122%。主要原因是人员增加和委托业务费、办公费、其他交通费用等增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，青神县社会保险服务中心府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购电脑等办公用品及购买服务。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，青神县社会保险服务中心共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政事业单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政事业单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指用于财政国库集中收付业务各方面的支出。

11.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

12.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出。

13.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

15.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指财政集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

18.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金。

19.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表