退役军人事务局关于2022年度部门决算编制的说明

日期：2023年10月23日　来源：县退役军人局　点击：[]

公开时间：2023年10月23日

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分部门概况

部门职责
1.政策法规与权益维护工作。

2.移交安置与就业创业工作。

3.拥军优抚与褒扬纪念工作。

二、机构设置和人员概况

青神县退役军人事务局下属二级单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

无纳入青神县2022年度部门决算编制范围的二级预算单位。

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计3428.43万元。与2021年相比，收、支总计各减少378.86万元，下降9.95%。主要变动原因是支付结构调整。

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计3428.43万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3277.46万元，占95.60%；政府性基金预算财政拨款收入150.98万元，占4.40%。

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计3428.43万元，其中：基本支出253.44万元，占10.45%；项目支出3174.99万元，占92.61%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计3428.43万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加/减少378.86万元，增长/下降9.95%。主要变动原因是支付结构调整。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出3277.46万元，占本年支出合计的95.60%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少416.14万元，下降11.27%。主要变动原因是支付结构调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出3277.46万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出2.23万元，占0.07%；社会保障和就业支出3192.59万元，占97.41%；卫生健康支出63.02万元，占1.92%；住房保障支出17.34万元，占0.53%；其他支出2.28万元，占0.07%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年一般公共预算支出决算数为3277.46万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为0.9万元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）:支出决算为0.18万元，完成预算100%。

3.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）:支出决算为1.15万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为1.76万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为57.04万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为14.10万元，完成预算100%。

7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）:支出决算为33.09万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）:支出决算为6.47万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）:支出决算为2053.27万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）:支出决算为90.01万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）:支出决算为67.26万元，完成预算100%。

12.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为143.34万元，完成预算100%。

13.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为56.19万元，完成预算100%。

14.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）:支出决算为113.23万元，完成预算100%。

15.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）:支出决算为548.97万元，完成预算100%。

16.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为7.86万元，完成预算100%。

17.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为3.56万元，完成预算100%。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为3.88万元，完成预算100%。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为4.33万元，完成预算100%。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为3.54万元，完成预算100%。

21.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）:支出决算为47.71万元，完成预算100%。

22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为17.34万元，完成预算100%。

23.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）:支出决算为2.28万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出253.44万元，其中：

人员经费205.57万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对其他个人和家庭的补助支出、奖励金等。

公用经费47.87万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.24万元，完成预算100%；较上年减少0.05万元，下降17.24%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.24万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。因公出国（境）支出决算与2021年比无变动。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2021年比无变动。

3.公务接待费支出0.24万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年减少0.05万元，下降17.24%。其中：

国内公务接待支出0.24万元。主要用于开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待4批次，30人次，共计支出0.24万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出150.98万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，退役军人事务局机关运行经费支出38.56万元，比2021年增加2.56万元，增长7.1%。主要原因是人员增加，所以支出增加。

（二）政府采购支出情况

2022年，退役军人事务局政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，退役军人事务局共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套)。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，对33个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取33个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成退役军人事务局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、中央优抚对象抚恤补助资金等专项预算项目绩效自评报告，其中，退役军人事务局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为96.4分，绩效自评综述：从评价情况来看，2022年我部门整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是...（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交支出（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全支出（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育支出（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术支出（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒支出（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业支出（类）…（款）…（项）：指……。

16.卫生健康支出（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保支出（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区支出（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水支出（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输支出（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探工业信息等支出（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业等支出（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融支出（类）…（款）…（项）：指……。

24.自然资源海洋气象等支出（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障支出（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备支出（类）…（款）…（项）：指……。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

第四部分附件

附件

青神县退役军人事务局

2022年县级部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成

青神县退役军人事务局单位下属二级预算单位0个，其他事业单位1个（青神县退役军人服务中心）。

（二）机构职能和人员概况

机构职能：政策法规与权益维护工作；移交安置与就业创业工作；拥军优抚与褒扬纪念工作。

人员概况：青神县退役军人事务局单位经编委核定，编制人数18人，其中行政编制6人，事业编制12人。

（三）年度主要工作任务

一是巩固服务中心（站）建设成果。

二是开展全系统业务大培训、能力大提升活动。依托“退役军人优待证”发放工作，建立信息数据库、分类施策，提升服务保障精准性。做好“思想政治工作”下篇文章，加强退役军人思想政治文化教育，依托“青神县退役军人橄榄绿志愿服务队”、“青神县退役军人文创中心”，凝聚退役军人思想，发挥退役军人服务社会作用。

（四）部门整体支出绩效目标

为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”要求，提升资金使用效益，2022年我单位所有项目均按要求编制了绩效目标。同时根据我局年初工作计划和重点工作安排，围绕县委、县政府的发展蓝图，积极履职，强化管理，按工作进度完成年度工作目标。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况

1.部门总体收入情况：2022年收入合计3428.43万元，其中一般公共预算财政拨款收入3277.46万元，占总收入95.6%，政府性基金预算财政拨款收入150.98万元，占总收入4.4%。

2.部门总体支出情况情况：2022年决算收入支出总额3428.43万元。其中：一般公共服务支出2.23万元，占总支出0.06%；社会保障就业支出3192.58万元，占总支出93.12%；卫生健康支出63.02万元，占总支出1.81%；城乡社区支出140.38万元，占总支出4.09%；住房保障支出17.34万元，占总支出0.5%；其他支出12.88万元，占总支出0.38%。

3.部门总体结转结余情况：无。

（二）部门财政拨款收支情况

1.部门财政拨款收入情况：2022年部门财政拨款收入总额：3428.43万元；一般公共预算拨款收入3277.46万元，政府性基金预算拨款收入50.98万元。

2.部门财政拨款支出情况：一般公共服务支出2.23万元，社会保障和就业支出3192.58万元，卫生健康支出63.02万元，城乡社区支出140.38万元，住房保障支出17.43万元，其他支出12.88万元。

3.部门财政拨款结转结余情况：无。

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析

1.人员类项目绩效分析

2022年我局人员类项目收入支出总额215.84万元。较年初预算相比增长5.74%；在人员类项目的绩效目标制定过程中较为完善，目标实现达99.5%；根据年度绩效目标的实现情况来看，绩效目标编制是科学合理的、规范完整、细化量化并与预算安排相匹配，绩效指标编制与预算安排相比较存在一定差异；部门整体绩效目标实现程度与预期目标的无偏离，部门预算项目绩效目标实际实现程度与预期目标无差别；部门公用经费及非定额公用支出控制情况在10%以内；绩效运行监控对发现问题提出预算收回、调整处置意见并加以落实；部门预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%；部门预算项目资金结余率小于20%；根据审计监督、财会监督和部门自查结果反映部门上一年度部门预算管理未出现违规情况。

2.运转类项目绩效分析

2022年我局运转类项目收入支出总额44.31万元。较年初预算相比下降了2.33%；在运转类项目的绩效目标制定过程中较为完善，目标实现达97.75%；根据年度绩效目标的实现情况来看，绩效目标编制是科学合理的、规范完整、细化量化并与预算安排相匹配，绩效指标编制与预算安排相比较存在一定差异；部门整体绩效目标实现程度与预期目标的无偏离，部门预算项目绩效目标实际实现程度与预期目标无差别；部门公用经费及非定额公用支出控制情况在10%以内；绩效运行监控未发现问题；部门预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%；部门预算项目资金结余率小于20%；根据审计监督、财会监督和部门自查结果反映部门上一年度部门预算管理未出现违规情况。

3.特定目标类项目绩效分析

2022年我局特定目标类项目收入支出总额3204.2万元。较年初预算相比增加了76.49%；在特定目标类项目的绩效目标制定过程中较为完善，目标实现达94.84%；根据年度绩效目标的实现情况来看，绩效目标编制是科学合理的、规范完整、细化量化并与预算安排相匹配，绩效指标编制与预算安排相比存在较大差异；部门整体绩效目标实现程度与预期目标的无偏离，部门预算项目绩效目标实际实现程度与预期目标无差别；部门公用经费及非定额公用支出控制情况在10%以内；绩效运行监控未发现问题；部门预算执行进度在6、9、11月应达到序时进度的80%、90%、90%，即实际支出进度分别达到40%、67.5%、82.5%；部门预算项目资金结余率小于20%；根据审计监督、财会监督和部门自查结果反映部门上一年度部门预算管理未出现违规情况。

（二）部门整体履职绩效分析

1.安置就创有“广度”。一是完成由政府安排工作方式转业士官9名，“一站式”接收安置自谋职业退役士兵61名(其中：义务兵33人，士官28人。二是建立青神县党政领导干部常态化联系退役军人创办企业制度；成立“青神县军创企业协会”，举办青神县退役军人创业成果展，组织4家军创企业参加全国退役军人创业工作展，组织开展退役军人及军属专场就业招聘会7场，400多名退役军人参加；利用各种方式向退役军人推送就业信息；筹集眉山市退役军人创业帮扶基金15万元。

2.优待抚恤有“精度”。一是为优抚对象按时发放优待抚恤资金，为优抚对象发放医疗补助金；为优抚对象缴纳城乡居民医疗保险，开展优抚对象门诊、出院缴费“一站式”服务；为4人转移部队残疾抚恤关系，为3名残疾军人调整残疾等级，为2名退役军人落实带病回乡政策，为老兵落实困难生活补助金政策。二是完成全县退役军人建档立卡5321人，发放优待证4769人。三是春节“八一”慰问驻军部队、烈军属、退役军人，发放慰问金91万余元，送慰问信15000份；为11名立三等功军人家庭送喜报，发放奖励金2.2万元，为30名优秀士兵家庭发放奖励金1.5万元；开展新兵入伍国防动员教育、送政策和入伍欢送仪式，举行退役士兵光荣返乡仪式。

3.褒扬纪念有“亮度”。加强对烈士陵园整体迁建的后续建设管理，按照“三化”“四园”要求增强烈士陵园教育功能；划定烈士陵园保护范围，成立青神县烈士纪念设施管理保护专项行动工作专班，制定了《青神县烈士纪念设施管理保护专项行动实施方案》，全面收集掌握烈士遗属、烈士后代基本信息，开展烈士遗属、后代等建档立卡；向社会发放《青神烈士英名录》，将英雄烈士文化融入城市、融入乡村，在全社会营造出缅怀英烈、崇尚英烈、学习英烈的浓厚氛围。

4.解困帮扶有“温度”。综合运用低保、临时救助、助学助医助残等各类救助政策，为困难退役军人解决实际问题，投入关爱资金39.13万元，为143名困难退役军人解决了生活、医疗、住房等困难。

5.信访稳定有“力度”。严格按照“五个坚持”，以“三零”为目标，抓实做细“防风险、保安全、护稳定”各项工作；对存在的不稳定因素，先后20余次开展政策讲解、心理疏导、思想教育，采取有效措施，做到早发现、早调处、早稳控。目前，我县退役军人总体形势稳定，确保了零聚集、零到省、零进京。

6.志愿服务有“深度”。成立青神县退役军人橄榄绿志愿服务队，注册志愿服务人员803名，发动退役军人积极参与地方基层治理；参加立功送喜报4次，悬挂、更换光荣牌25次；开展暖冬行动，向45名老兵送温暖；开展“迎新春·送春联”活动，向老兵送春联150多副；开展“学雷锋·烈士陵园祭扫”活动，整治烈士陵园环境，向烈士敬献鲜花。200余名退役军人志愿者积极参与新冠疫情防控各项工作；300余名退役军人志愿者参与应急救援和抗洪抢险。

（三）结果应用情况

一是将内设机构和下属单位绩效自评情况纳入内部考核体系；二是将相关绩效信息随同决算公开的；三是对绩效管理过程中提出的问题进行整改；四是部门在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告。

（四）自评质量

部门整体支出自评得分与评价组抽查得分差异在5%以内。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

本部门按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，自评得分96.4，从评价情况来看，2022年我部门整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。

（二）存在问题

绩效目标编制要素和绩效指标细化量化不够完整。在预算执行过程中，日常公用经费按照预算进度执行，人员经费部分未按照预算进度执行。绩效指标编制与预算安排相比部分较存差异。

（三）改进建议

1.完善相关管理制度，加强项目监管，强化责任制。提高预算的合理性、严谨性，加强项目监管，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥最大效益。

2.预算编制时进一步完善绩效目标编制要素和细化量化绩效指标。