青神县水利局关于2022年部门决算编制的说明

日期：2023年10月23日　来源：县水利局　点击：[]

公开时间：2023年10月23日

第一部分部门概况4

一、部门职责4

二、机构设置4

第二部分2022年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明5

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明11

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明12

八、政府性基金预算支出决算情况说明13

九、国有资本经营预算支出决算情况说明13

十、其他重要事项的情况说明14

第三部分名词解释16

第四部分附件21

第五部分附表27

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

县水利局负责贯彻执行有关水利方面的方针政策和法律法规，拟订本县有关实施办法及规范性文件；负责拟订全县水利行政管理的政策、发展战略和中长期规划并组织实施；负责统一管理全县水资源（含空中水、地表水、地下水）、砂石资源等；负责全县节约用水工作；负责编制全县水利行业建设项目资金计划;负责全县水利基本建设项目前期工作；指导全县农村水利工程管理、农田灌溉、农业节水和抗旱工作；负责全面推行河湖长制工作；负责统一管理全县防汛抗旱工作等。

二、机构设置

县水利局下属二级单位7个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。

纳入2022年度单位决算编制范围的独立编制机构包括：

1．青神县水利局（本级）

2．防汛抗旱服务中心

3．河湖服务中心（河长办）

4．砂石开采服务中心

5．复兴水源保护中心等

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计10481.6万元。与2021年相比，收、支总计各增加2586.06万元，增长33%。主要变动原因是国家加大了对水利建设项目投入。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计10481.6万元，其中：一般公共预算财政拨款收入8722.08万元，占83%；政府性基金预算财政拨款收入1759.52万元，占17%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计10481.6万元，其中：基本支出2279.39万元，占22%；项目支出8202.21万元，占78%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计10481.6万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加2586.06万元，增长33%。主要变动原因是国家加大了对水利建设项目投入。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出8722.08万元，占本年支出合计的83%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加1105.93万元，增长15%。主要变动原因是国家加大了对水利建设项目投入。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出8722.08万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出67.41万元，占0.8%；社会保障和就业支出241.43万元，占2.8%；卫生健康支出98.2万元，占1.1%；农林水支出8160.56万元，占93.5%；住房保障支出154.49万元，占1.8%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年一般公共预算支出决算数为8722.08万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为51.41万元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）:支出决算为16万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为72.09万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为123.49万元，完成预算100%。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为33.56万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为12.28万元，完成预算100%。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为13.59万元，完成预算100%。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为52.71万元，完成预算100%。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为31.91万元，完成预算100%。

10.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）:支出决算为196.53万元，完成预算100%。

11.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）:支出决算为1506.33万元，完成预算100%。

12.农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）:支出决算为42.77万元，完成预算100%。

13.农林水支出（类）水利（款）水利前期工作（项）:支出决算为8.8万元，完成预算100%。

14.农林水支出（类）水利（款）防汛（项）:支出决算为30万元，完成预算100%。

15.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）:支出决算为6073.73万元，完成预算100%。

16.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）:支出决算为2.4万元，完成预算100%。

17.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:支出决算为300万元，完成预算100%。

18.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为154.49万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出2279.39万元，其中：

人员经费1922.85万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金等。

公用经费356.53万元，主要包括：办公费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为17.92万元，完成预算96%；较上年减少0.5万元，下降3%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算15万元，占84%；公务接待费支出决算2.92万元，占16%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出15万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加0.83万元，增长6%。主要原因是车辆使用时间较长，维修等费用增加。

其中：公务用车购置费支出0万元。

公务用车运行维护费支出15万元。主要用于水利日常业务（春灌、防洪、水利工程建设、安全检查等）开展、对上争取项目以及省市县对项目验收等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2.92万元，完成预算80%。公务接待费支出决算比2021年减少0.88万元，增长/下降23%。主要原因是进一步规范和严格公务接待管理。其中：

国内公务接待支出2.92万元。主要用于水利相关管理工作调研等其他区县单位交流工作及接受相关部门检查指导工作开支的餐费开支等。国内公务接待38批次，485人次，共计支出2.92万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出1759.52万元，主要用于大中型水库移民后期补助及地方重大水利工程建设支出等。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，县水利局机关运行经费支出356.5万元，比2021年减少16.7万元，下降4.5%。主要原因是厉行节约，压减机关经费支出。

（二）政府采购支出情况

2022年，县水利局政府采购支出总额244.5万元，其中：政府采购货物支出18万元、政府采购工程支出138万元、政府采购服务支出88.5万元。主要用于水保基地建设、大坝安全鉴定、思蒙河堤勘察设计等项目。授予中小企业合同金额138万元，占政府采购支出总额的56%，其中：授予小微企业合同金额106.5万元，占政府采购支出总额的44%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，县水利局共有车辆5辆，其中：一般公务用车2辆、特种专业技术用车3辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对水利工程水毁及岁修补助项目、全县防汛、抗旱抢险及物质储备经费、河长制专项经费、山洪灾害防治等15个项目开展了预算事前绩效评估，对15个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算等全面开展绩效自评，形成县水利局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，县水利局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为88分，绩效自评综述：2022年我局配强专班力量，压紧压实责任，倒排工期，挂图作战，全力以赴推进项目建设，着力补齐水利工程短板。共实施完成小型水库工程维修养护、山洪灾害防治、女儿渡堤防、复兴水库扩建等项目，项目实施后提高了防洪标准，保护区人民生命财产不再受洪水危害，减少洪水对土壤的冲刷，减少水土流失面积，将极大地改善河道沿岸的生态环境和社会环境，促进青神县社会、经济、环境可持续发展，圆满完成了各项目标任务。绩效自评报告详见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

5.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）：指其他用于中国共产党事务的支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政单位开支的离退休经费。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

9.社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）：指大中型水库移民后期扶持基金安排的直接发放给大中型水库农村移民的补助支出。

10.社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）：指大中型水库移民后期扶持基金安排用于扶持大中型水库移民生产生活的基础设施建设、经济建设、产业发展项目支出等。

11.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指其他用于社会保障和就业方面的支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

15.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）：指地方政府在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。

16.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）：指土地出让收入用于农村供水保障、村庄公共设施建设和管护以及与农业农村直接相关的以工代赈等方面的支出。

17.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农业生产发展支出（项）：指土地出让收入用于高标准农田建设、农田水利建设、农村土地综合整治、耕地及永久基本农田保护支出、现代种业提升等方面的支出。

18.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：指土地出让收入用于其他方面的支出。

19.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

20.农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

21.农林水支出（类）水利（款）水利行业业务管理（项）：指用于水利行业业务管理方面的支出。

22.农林水支出（类）水利（款）水利前期工作（项）：指水利规划、勘测、设计、科研及相关管理办法编制、资料整编、设备购置等基础性前期工作的支出。

23.农林水支出（类）水利（款）防汛（项）：指防汛业务支出。

24.农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：指除上述项目以外其他用于水利方面的支出。

25.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：指其他用于巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接方面的支出。

26.农林水支出（类）大中型水库库区基金安排的支出（款）基础设施建设和经济发展（项）：指大中型水库库区基金安排用于改善库区及移民安置区生产生活条件的基础设施建设、经济建设、产业发展项目支出。

27.农林水支出（类）国家重大水利工程建设基金安排的支出（款）三峡后续工作（项）：指重大水利工程建设基金安排用于三峡库区移民安稳致富和促进库区经济社会发展、生态环境建设与保护、地质灾害防治、三峡工程运行对长江中下游重点影响处理、三峡工程综合管理能力建设和三峡工程综合效益拓展等。

28.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：指除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

29.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

30.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

31.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

32.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

33.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

2022年县级部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

青神县水利局一级预算单位1个，下属二级单位7个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。

（二）机构职能和人员概况。

负责贯彻执行有关水利方面的方针政策和法律法规，拟订本县有关实施办法及规范性文件；负责拟订全县水利行政管理的政策、发展战略和中长期规划并组织实施；负责统一管理全县水资源（含空中水、地表水、地下水）；负责全县节约用水工作；负责编制全县水利行业建设项目资金计划;负责全县水利基本建设项目前期工作；指导全县农村水利工程管理、农田灌溉、农业节水和抗旱工作；负责全面推行河湖长制工作；负责统一管理全县防汛抗旱工作等。

经编委核定，编制人数153人（其中行政编制7人，事业编制146人）。现有在职人员118人（其中公务员11人，参公人员3人，机关工勤1人，事业人员103人），退休人员83人，在职和离退休人员共计201人。另有遗属12人。

（三）年度主要工作任务。

1.坚持党建引领。始终把政治建设放在首位，全面落实新常态下管党治党建党要求，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、拥护“两个确立”、做到“两个维护”。认真落实党建工作责任制和党风廉政建设“两个责任”，聚焦基层组织凝聚力、干部队伍教育管理、行业廉政风险防控建设，切实激发水利系统活力、干部干事创业动力。

2.坚持项目带动。以“十四五”规划为统领，统筹疫情防控和安全生产工作要求，进一步加强水利重点项目策划包装和重大项目建设加快推进。狠抓复兴水库扩建工程、汉阳航电枢纽工程尾水段水毁修复、岷江右岸青神县黑龙大堤高石坝堤防工程、农业水价综合改革项目等工程建设进度。大力推动岷江左岸青神县高台镇女儿渡堤防工程、青神县思蒙河西龙镇长池鹰台段防洪治理工程、青神县岷江航电枢纽冲天槽治理工程等项目的落地落实。

3.坚持监管与服务并重。一是聚焦水质改善，深入实施流域综合治理，稳步推进河长制各项工作。二是坚守灾害防御底线，进一步优化监测预警分析、强化日常巡查监测、做实联防联控措施和普及防汛减灾知识，狠抓防灾减灾应急能力提升。三是严守水资源管理“红线”，持续推进水土流失综合治理，加快推进国家级水土保持科技示范园区创建工作；进一步规范取水许可审批管理和水资源论证，加大对违规取水行为查处；积极开展水资源节水专题宣传教育活动，大力推进全县节水型社会建设。

（四）部门整体支出绩效目标。

2022年我单位所有项目均按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1.部门总体收入情况

2022年本部门收入合计10481.6万元，其中：一般公共预算财政拨款收入8722.08万元，政府性基金预算财政拨款收入1759.52万元。

2.部门总体支出情况

2022年本部门支出合计10481.6万元，其中：基本支出2279.39万元，项目支出8202.21万元。

3.部门总体结转结余情况

2022年无结余。

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

2022年财政拨款收入合计10481.6万元。

2.部门财政拨款支出情况

2022年财政拨款支出合计10481.6万元。

3.部门财政拨款结转结余情况

2022年无结余。

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

1.人员类项目绩效分析

年初预算编制过程中，认真核实单位实际财政供养人数和单位实有编制情况，正确编制人员经费和公用经费等；加强预算管理和执行力度，本着“以收定支，量入为出，保证重点”的原则，本年度严格按照有关规定和工作需要，合理、科学的对资金进行有序安排，基本支出按照月度均衡原则使用资金。

包括部门绩效目标制定、目标实现、支出控制、及时处置、执行进度、预算完成情况、资金结余率（低效无效率）和违规记录等情况。

2.运转类项目绩效分析

科学编制项目支出，按照“谁申请资金，谁编制目标”的要求，编制部门预算项目绩效目标，尽量细化项目资金支出预算范围和科目。

3.特定目标类项目绩效分析

无

（二）部门整体履职绩效分析。

严格按照年初预算和目标绩效，全面完成全年的各项目标任务。2022年我局配强专班力量，压紧压实责任，倒排工期，挂图作战，全力以赴推进项目建设，着力补齐水利工程短板。共实施完成小型水库工程维修养护、山洪灾害防治、女儿渡堤防、复兴水库扩建等项目，项目实施后提高了防洪标准，保护区人民生命财产不再受洪水危害，减少洪水对土壤的冲刷，减少水土流失面积，将极大地改善河道沿岸的生态环境和社会环境，促进青神县社会、经济、环境可持续发展，圆满完成了各项目标任务。

（三）结果应用情况。

按时按要求将部门的预算、决算、绩效评价情况相关信息进行了公开。2022年严格按照支出绩效评价指标体系内容开展绩效管理工作，财务状况更加公开、透明。

（四）自评质量。

根据2022年部门整体绩效自评的要求，县水利局人员类和运转类项目完成情况较好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2022年，我县财政预算支出有力地保障了水利局机关正常运转和各项事务的顺利开展，圆满完成了各项目标任务。自我评价得分88分，具体评价如下：部门预算项目绩效管理，得45分；专项资金预算项目绩效管理，得25分；绩效结果应用，得10分；自评质量，得8分。

（二）存在问题。

一是预算执行进度还不够细化、量化；二是有些项目资金拨付进度滞后。

（三）改进建议。

一是进一步加强全部的预算意识，严格按照预算编制的相关制度和要求以及下一年度的工作计划，细化编制部门预算，提高预算编制的科学性、合理性、严谨性。

二是加强预算管理，严格预算执行。按部门预算执行进度严格资金划拨程序，增强预算执行的时效性和均衡性。