中共青神县纪委关于2022年部门决算编制的说明

目录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能

青神县纪委监委主管全县党的纪律检查工作和监察工作。负责对县级党、政、群、司法机关和各部、委、局、乡镇（街道）的组织和县管理的党员领导干部实施检查；对本级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、监察机关、审判机关、检察机关、民主党派和工商联机关的公务员及参照公务员法管理等6类人员，实现对所有行使公权力的公职人员监察全覆盖。按照中央、省、市、县的要求，负责作出关于维护党纪的决定，制定全县党风廉政教育规划，配合有关部门做好纪检工作方针、政策的宣传工作和对党员、干部遵守纪律的教育；会同有关部门做好监察工作的方针、政策和法律、法规和宣传工作，教育国家工作人员遵纪守法、为政清廉。

二、机构设置

青神县纪委监委经编委核定（按照一体化），编制人数41人，其中行政编制35人，事业编制6人。县纪委监委下属二级预算单位0个。

第二部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计1127.63万元。与2021年相比，收、支总计各减少327.17万元，主要变动原因是各类开支厉行节约。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计1127.63万元，其中：一般公共预算财政拨款收入899.41万元，占79.76%；政府性基金预算财政拨款收入228.23万元，占20.24%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计1127.63万元，其中：基本支出720.26万元，占63.87%；项目支出407.57万元，占36.13%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计1127.63万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各减少327.17万元。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出899.41万元，占本年支出合计的79.76%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款减少555.39万元。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出899.41万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出786.49万元，占87.45%；社会保障和就业（类）支出38.29万元，占4.26%；卫生健康支出26.75万元，占2.97%；住房保障支出47.88万元，占5.32%。

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（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为899.41万元，完成预算 100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：支出决算为22.18万元，完成预算100%。一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）：支出决算为603.9万元，完成预算100%。一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）：支出预算为136.16万元，完成预算100%。一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务（项）：支出决算为21万元，完成预算100%。一般公共服务支出（类）其他共产党事务（款）其他共产党事务（项）：支出预算为3.25万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为37.3万元，完成预算100%。社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为0.2万元，完成预算100%。社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：支出决算为0.79万元，完成预算100%。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出决算为16.1万元，完成预算100%。卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出决算为10.65万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为47.88万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出720.06万元，其中：

人员经费587.37万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、生活补助、奖励金、住房公积金等。

公用经费37.8万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为29.23万元，完成预算82.64%；较上年增加22.63万元，增长342%。决算数小于预算数的主要原因是公车购置及运行费用小于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算28.92万元，占98.94%；公务接待费支出决算0.3万元，占1.06%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出28.92万元,完成预算的85.28%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加22.32万元，增长338.18%。主要原因是公务用车购置。

其中：公务用车购置费支出22.18万元。全年按规定更新购置公务用车1辆，主要用于一般执法执勤。截至2022年12月底，本单位共有公务用车3辆，其中：轿车1辆、商务车1辆、越野车1辆。

公务用车运行维护费支出6.74万元。主要用于开展审查调查工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.3万元，完成预算20.55%。公务接待费支出决算比2021年增加0.3万元。主要原因是单位在本年度内进一步规范和严格接待管理，按要求开展接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出228.23万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

县纪委2022年度机关运行经费支出132.7万元，比2021年减少147.48万元，下降52.64%。主要原因是节约办公。

（二）政府采购支出情况

2022年，青神县委办公室采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，县纪委共有公务用车3辆，为执法执勤用车。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对党风廉政建设经费项目（项目名称）等6个项目开展了预算事前绩效评估，对6个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算全面开展绩效自评，形成青神县纪委监委部门整体（含部门预算项目）绩效自评，绩效自评综述：结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：指用于机关事务运行支出。

10.一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）：指用于纪检监察行政运行支出。

11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指用于行政事业单位养老保险缴费支出。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指用于职业年金缴费支出。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指用于医疗保险缴费支出。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指用于住房公积金缴费支出。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

2022年青神县纪委整体绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

青神县纪委监委主管全县党的纪律检查工作和监察工作。负责对县级党、政、群、司法机关和各部、委、局、乡镇（街道）的组织和县管理的党员领导干部实施检查；对本级党的机关、人大机关、行政机关、政协机关、监察机关、审判机关、检察机关、民主党派和工商联机关的公务员及参照公务员法管理等6类人员，实现对所有行使公权力的公职人员监察全覆盖。按照中央、省、市、县的要求，负责作出关于维护党纪的决定，制定全县党风廉政教育规划，配合有关部门做好纪检工作方针、政策的宣传工作和对党员、干部遵守纪律的教育；会同有关部门做好监察工作的方针、政策和法律、法规和宣传工作，教育国家工作人员遵纪守法、为政清廉。

（二）机构职能和人员概况。

青神县纪委监委经编委核定，编制人数41人，其中行政编制33人，事业编制8人。现有在职人员40人（其中公务员31人，编内长聘1人，机关工勤1人，事业人员7人），退休人员9人，在职和离、退休人员共计49人。

（三）年度主要工作任务。

一是强化政治建设引领。

二是保持严的主基调不动摇。

三是持续深化正风肃纪。

四是抓好专班工作。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1.部门总体收入情况

2022年收入合计1127.63万元，其中一般公共预算财政拨款收入为899.41万元，占总收入80%。

2.部门总体支出情况

2022年决算收入支出总额1127.63万元。其中：一般公共服务支出786.49万元，占总支出70%；社会保障就业支出38.29万元，占总支出3%；卫生健康支出26.74万元，占总支出2%；城乡社区支出228.23万元，占总支出20%；住房保障支出47.88万元，占总支出4%。

3.部门总体结转结余情况

本单位无资金结余结转情况。

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

政府性基金预算财政拨款收入228.23万元，占总收入20%。

2.部门财政拨款支出情况

2022年决算收入支出总额1127.63万元。其中：一般公共服务支出786.49万元，占总支出70%；社会保障就业支出38.29万元，占总支出3%；卫生健康支出26.74万元，占总支出2%；城乡社区支出228.23万元，占总支出20%；住房保障支出47.88万元，占总支出4%。

3.部门财政拨款结转结余情况

本单位无资金结余结转情况

一、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

1.人员经费支出为587.37万元。主要用于基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、奖励金。

2.运转类支出为132.7万元。主要用于办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

3.特定目标类项目年初预算为418万元，调整后预算为391.24万元，执行为364.38万元。

党风廉政建设经费95万元，调整后预算为93.2万元，预算执行为71.24万元。主要用于强化党风廉政建设，营造不敢腐、不能腐、不想腐的政治氛围。

纪检监察干部培训费40万元，调整后预算为28.86万元，预算执行为28.86万元。主要用于组织全县纪检监察干部参加培训，提升全县纪检监察干部能力素养。

纪检监察信息化运行费30万，调整后预算为30万元，预算执行为30万元。主要用于拍摄出优秀的微电影和公益广告，运用好大数据平台和纪检监察专网达到宣传全县党风廉政建设和反腐败工作的目的。

廉洁教育基地打造经费70万元，调整后预算为70万元，预算执行为65.1万元。主要用于青神县廉洁文化教育基地进行升级打造，积极创建市级和省级教育基地。

审查调查专项经费140万元，调整后预算为133.12万元，预算执行为133.12万元。主要用于严肃查处发生在群众身边的不正之风和腐败问题，形成不敢腐、不能腐、不想腐的政治氛围。

巡察专项经费年初预算43万元，调整后预算为36.06万元，预算执行为36.06万元。主要用于开展县委领导的巡察工作，实施两轮常规巡察，每轮巡察9个单位，适时开展专项巡察、“机动式巡察”，同步开展选人用人和意识形态工作责任制落实情况专项检查，继续探索开展交叉巡察。

（二）部门整体履职绩效分析。

全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善

（三）结果应用情况。

2022年本单位严格按照相关财经制度和本单位财务管理制度开展财务管理、绩效管理、决算组织等工作，按时进行决算编报、审核，并按照财政部门的要求及时在门户网站进行决算及绩效信息公开。

（四）自评质量。

认真组织对本部门2022年的整体支出绩效运行情况开展自评工作。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

整体情况来看，我单位绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。

（二）存在问题。

存在因报账资料收集、整理、审核等原因，导致支付、打款不及时，导致上半年预算执行进度小于下半年预算执行进度的情况。

（三）改进建议。

完善和弥补工作中的不足，查漏补缺，加强组织领导，做好预算支出规划安排，加强资金的管理，严格按规定办理资金结算，确保项目预算专款专用，切实提高资金使用效益。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表