青神县医疗保障局关于2020年部门决算编制的说明

                                   2020年度青神县医疗保障局部门决算

目 录

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

(1)、贯彻执行国家、省、市医疗保障工作方针政策和法律法规，落实医疗保障（医疗保险、生育保险、长期护理保险、疾病应急救助、医疗救助等）政策，并组织实施和监督检查。

(2) 、执行全县医疗保障基金预算，实施医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督强化全县医疗保障基金运行管理。

(3)、组织全县医疗保障筹资，落实医疗保障（医疗保险、生育保险、长期护理保险、疾病应急救助、医疗救助等）待遇。

(4)、贯彻落实国家、省、市统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障和支付标准。

(5)、监督管理全县医疗机构药品、医用耗材的集中采购工作，受理药品和医用耗材集中采购中的投诉举报。

(6)、推进医疗保障基金支付方式改革。实施全县定点医药机构协议管理和支付管理，监督管理纳入医疗保障范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法依规查处医疗保障领域违法违规行为。落实医疗保障信用评价体系。

(7)、负责全县医疗保障经办管理，参与公共服务体系建设。落实异地就医管理、费用结算和医疗保障关系转移接续制度。监督管理全县医保经办服务工作。开展医疗保障领域合作交流。

(8)、负责规划实施全县医疗保障信息化建设，组织开展医疗保障大数据管理和应用。

(9)、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

(10)、完成县委县政府交办的其他任务。

(11)、职能转变。贯彻落实城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，不断提高医疗保障水平，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

 （二）2020年重点工作完成情况。

（1）、以党的政治建设为统领，坚定不移推进全面从严治党。一是坚持思想建党不放松。坚持学习习近平新时代中国特色社会主义思想，牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”。二是不断加强党的组织建设。配备支部活动室，完善硬件基础设置。按规定开展“三会一课”和民主评议党员等工作，认真开展主题党日活动、直接联系服务群众和脱贫攻坚工作。三是始终把党风廉政建设工作纳入重要议事日程，主要负责人切实履行好“第一责任人”职责，其他班子成员根据工作分工，定期研究、布置、检查和报告分管范围内的党风廉政建设和反腐败工作情况。四是制定完善《党组议事规则》《作风建设责任追究办法》《经办风险内部控制管理细则》等制度，加强对重点领域、重点岗位的管理。五是确立“求真务实、敢为善成、廉洁自律、勇争一流”的机关精神和“讲政治、守纪律、精业务、树形象”的干部作风。机关上下心齐、风正、劲足，形成了同心同德、干事创业的良好氛围。

（2）、以疫情防控为重点，千方百计作好防疫物资保障。一是成立防控工作领导小组，下设物资对接分发、信息反馈、现场巡查3个工作组，明确分工，各司其责。全体干部职工积极参与联防联控的同时，排查一线工作人员基本情况及疫情防控物资缺口情况，根据掌握物资需求，随时调整后勤物资保障采购方案。积极发动县内医药机构及青神籍在外人士想方设法调配紧缺防护物资，指派专人落实各类货源信息，及时跟进采购。开通“绿色通道”，助力防控物资入关、运输一路畅通。疫情期间，共组织到一次性口罩38万余只，各类消毒液2.5吨，酒精1.4吨，电子测温仪761支，手套1万余双，为全县的疫情防控工作提供了有力的保障。二是为做好疫情防控应急物资保障，申请中央直达资金49万元，租用企业库房建设200平米应急物资储备库，储备一次性口罩、红外额温枪、防护服、医用隔离面罩、隔离衣、75%酒精等疫情应急防护物资。两大会节期间，发放一次性口罩15000余个，免洗消毒液300瓶，医疗废物垃圾桶42个，消毒湿巾纸3000片，额温枪45支，为会节圆满举办提供保障。

（3）、以医保制度改革为契机，开拓创新推进医共体医保支付改革。以紧密县域医共体为载体，围绕人才、业务、药品、财务、资产、绩效管理、信息系统“七统一”目标，在全市率先启动紧密型医共体医保支付方式改革试点工作，大力推行按疾病诊断相关分组付费改革，建立完善医保基金风险共担机制和医疗服务绩效评估制度。在反复调研、多方论证后，制定出台《紧密型医共体医保支付改革工作方案》《紧密型医共体门诊服务医保打包付费管理办法（试行）》等改革文件，得到市医保局主要领导高度评价。紧密型医共体改革工作迈出实质性步伐，为下一步全市铺开改革工作打下坚实基础。

（4）、以群众满意为目标，多点发力提高医疗保障水平。一是保障群众需求。2020年度居民医保参保缴费158935人，完成2020年眉山市30件民生实事15.83万人目标任务，完成率100.4%，征收基金4417.69万元。职工医疗保险费共征收3742.37万元。基本医疗保险住院报销6511.48万元,其中，居民基本医疗保险支出5428.63万元，职工基本医疗保险支出1261万元。继续推进县内定点医疗机构跨省异地联网结算和实现省内一卡通工作。目前全县有3家定点医疗机构实现跨省异地联网结算，75家定点医药机构实现省内一卡通业务；二是做实医保扶贫。实行贫困人口动态管理，及时更新参保数据，做好贫困人口的应保尽保工作。2020年，共代缴9618人，落实代缴资金298.16万元。组织人员入户开展贫困人口门诊特殊疾病筛查，开通绿色申报通道，共办理建档立卡贫困人员门诊特殊疾病1868人。落实建档立卡贫困人口医保支付政策，确保建档立卡贫困人员住院费用个人支付10%以内，全年共惠及贫困人员7420人次，报销金额260.8万元。落实医疗救助制度，将建档立卡贫困人口纳入医疗救助保障范围，全省范围内实现“一站式、一单式”结算，共救助城乡低保户、特困供养人员、贫困人口5239人次、资金288.68万元。加大医保扶贫宣传力度，上半年共印制医保扶贫政策13000余份，安排专人逐一张贴到贫困户家中；三是提高办事效率。认真落实“一窗受理·一次办结”改革的要求，按照申办材料最少、办事流程最简、办理时限最短、服务质量最优“四个最”的目标，对医保经办服务事项全面实施流程再造、精简优化。

　　（5）、以打击欺诈骗保为抓手，持之以恒保持基金监管高压态势。一是规范和完善基金财务制度及内控管理制度和办法。制定了业务经办流程，有效防范操作风险；二是依托社区坝坝会、夜市摆摊等方式，深入开展“医保政策面对面”宣传活动，提升政策知晓率；三是启动了为期1个月的“打击欺诈骗保，维护基金安全”集中宣传活动。乡镇（街道）、定点医药机构高效联动。四是扎实开展重点行业领域突出问题医保系统治理专项行动，在医疗机构自查自纠的基础上，组织专班，完成全县33家定点医疗机构（定点医疗机构20家，定点诊所13家）、66家定点药店现场复查工作。对违约行为进行严肃查处，截止11月，共查出存在违约行为定点医药机构40家次，追回违约费用及收取违约金合计46.46万元。10月，我局代表眉山市参加成德眉资医保基金监管片区案例分析会，并在会上就我县医保基金监管中查处的一起套取医保基金的案例作交流发言，受到四川大学法学院莫晓宇副教授的高度评价及与会者好评。

二、机构设置

青神县医疗保障局下属单位1个，其中：参照公务员法管理的事业单位1个。主要包括：青神县医疗保障服务中心。

第二部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计2440.4万元。与2019年相比，收、支总计各增加1212.97万元，增幅为98.82%。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计2440.4万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2369.25万元，占97%；政府性基金预算财政拨款收入71.15万元，占3%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计2440.4万元，其中：基本支出444.56万元，占18%；项目支出1995.84万元，占82%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计2440.4万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各各增加1212.97万元，增幅为98.82%。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2369.25万元，占本年支出合计的97%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增长1192.29万元，增长101.3%。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2369.25万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出2万元，占0.09%；社会保障和就业（类）支出256.3万元，占10.81%；卫生健康支出（类）1720.45万元，占72.62%；住房保障支出（类）22.03万元，占0.93%；粮油物资储备支出（类）49万元，占2.07%；农林水支出（类）319.47万元，占13.48%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为2369.25万元，完成预算100%。其中：

一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）:支出决算为0.04万元，完成预算100%。

一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）:支出决算为1.96万元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）:支出决算为217.16万元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）:支出决算为19.65万元，完成预算100%。

5、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）:支出决算为0.12万元，完成预算100%。

6、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险费支出（项）:支出决算为18.67万元，完成预算100%。

7、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为0.7万元，完成预算100%。

8、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）:支出决算为2.4万元，完成预算100%。

9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为81.59万元，完成预算100%。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为3.54万元，完成预算100%。

11、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）:支出决算为900万元，完成预算100%。

12、卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）:支出决算为381.91万元，完成预算100%。

13、卫生健康支出（类）医疗救助（款）其他医疗救助（项）:支出决算为10万元，完成预算100%。

14、卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）:支出决算为331.07万元，完成预算100%。

15、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为9.94万元，完成预算100%。

16、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村（项）:支出决算为106.7万元，完成预算100%。

17、农林水支出（类）扶贫（款）社会发展（项）:支出决算为212.77万元，完成预算100%。

18、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为22.03万元，完成预算100%。

19、粮油物资储备支出（类）重要商品储备（款）应急物资储备（项）:支出决算为49万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出2369.25万元，其中：

人员经费384.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费60.22万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.2万元，完成预算90%，较2019年减少0.02万元，主要原因是为确保医保基金安全有效运行，加强医保基金内控制度专项检查；公务用车运行维护费开支0万元，原因是公车改革后，车辆由我单位保管、使用，运行费用由县机关事务局统一报销。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.2万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年0万元，增长0%。其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.2万元，完成预算90%。公务接待费支出决算比2019年减0.02万元，下降10%。主要原因是为单位在本年度内进一步规范和严格接待管理，接待2批次和人次21人。其中：国内公务接待支出0.2万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0.2万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出71.15万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020年度机关运行经费支出60.22万元，比2019年增加16.08万元，增长26.7%。主要原因是工会经费和福利费支出略有增加。

（二）政府采购支出情况

2020年，青神县医疗保障局政府采购支出总额2万元，其中：政府采购货物支出2万元，主要用于电脑等办公用品及购买服务支出。授予中小企业合同金额   0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，青神县医疗保障局共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车x辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2020年我局整体支出绩效评价自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，绩效目标得到较好实现，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系逐渐丰富和完善。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年部门决算中反映“医保专项经费”、建档立卡财政兜底资金

（1）“医保专项经费预算”项目绩效完成情况综述。项目全年预算数8万元，执行数8万元，完成预算的100%。通过项目实施，开展异地就医等医保政策培训，完成了全县所有定点医药机构的巡查，做好了医保专网的定期检查，维护等工作。

（2）“建档立卡财政兜底资金 ”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算450万，执行数310.7万，完成预算的70%。通过项目实施，按照《关于调整建档立卡贫困人口住院政策范围内医疗费用支付标准的通知》（眉市医保办发〔2019〕13号）的标准，完成了建档立卡9415人财政兜底资金。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评。《青神县医疗保障局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

5.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）：指事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:指单位离退休人员的支出。

7.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）:指单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

8.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指单位下属事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及在职职工按规定比例缴存的住房公积金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

青神县医疗保障局2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构组成

青神县医疗保障局下属单位1个，其中：参照公务员法管理的事业单位1个。主要包括：青神县医疗保障服务中心。

（二）、机构职能

(1)、贯彻执行国家、省、市医疗保障工作方针政策和法律法规，落实医疗保障（医疗保险、生育保险、长期护理保险、疾病应急救助、医疗救助等）政策，并组织实施和监督检查。

(2) 、执行全县医疗保障基金预算，实施医疗保障基金监督管理制度，建立健全医疗保障基金安全防控机制，监督强化全县医疗保障基金运行管理。

(3)、组织全县医疗保障筹资，落实医疗保障（医疗保险、生育保险、长期护理保险、疾病应急救助、医疗救助等）待遇。

(4)、贯彻落实国家、省、市统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医疗保障和支付标准。

(5)、监督管理全县医疗机构药品、医用耗材的集中采购工作，受理药品和医用耗材集中采购中的投诉举报。

(6)、推进医疗保障基金支付方式改革。实施全县定点医药机构协议管理和支付管理，监督管理纳入医疗保障范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法依规查处医疗保障领域违法违规行为。落实医疗保障信用评价体系。

(7)、负责全县医疗保障经办管理，参与公共服务体系建设。落实异地就医管理、费用结算和医疗保障关系转移接续制度。监督管理全县医保经办服务工作。开展医疗保障领域合作交流。

(8)、负责规划实施全县医疗保障信息化建设，组织开展医疗保障大数据管理和应用。

(9)、负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

(10)、完成县委县政府交办的其他任务。

(11)、职能转变。贯彻落实城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，不断提高医疗保障水平，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

（三）人员概况

青神县医疗保障局现有在职人员18人，其中公务员5名、参公人员9名、事业人员4名;退休人员2人，在职和退休人员共计20人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年本部门财政拨款收入决算总额为2440.4万元。其中：当年财政拨款收入0万元，一般公共预算财政拨款2369.25万，政府性基金预算财政拨款收入71.157万。

（二）部门财政资金支出情况

2020年本部门财政拨款支出决算总额2440.4万元。其中按功能分类，一般公共服务支出2万元，社会保障和就业支出256.3万元，卫生健康支出1720.45万元，住房保障支出22.03万元，粮油物资储备支出49万元，农林水支出319.47万元，。，其他支出71.15万元。按支出性质分类，基本支出444.56万元，项目支出1995.84万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

2020年，我局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照《全省预算绩效管理工作推进方案》的工作要求，根据职能职责积极谋划，全面贯彻落实全方位、全过程、全覆盖的总体要求，严把事前评估、事业监控、事后评价关键节点，推进我局预算绩效管理工作稳步开展。

一是按照2020年部门预算编制要求，结合我局自身工作职能和绩效目标认真编制部门预算，并认真填报了我局整体支出绩效目标及项目绩效目标，设定了符合项目特点的年度绩效总体目标、数量指标、成本指标、满意度指标等，做到了绩效指标要素完整、量化，准确的反映了年度速度整体支出应达到的预期效果情况。

二是按照《四川省省级预算绩效运行监控管理暂行办法》要求，对项目进度、预算执行的阶段完成情况进行动态监控，明确项目完成目标可能性及时间，根据全局实际工作开展情况进行统筹调整，提高财政资金的使用效益，保障了全局工作的顺利开展。

（二）结果应用情况。

按时按要求将部门的预算、决算、绩效评价情况相关信息进行了公开。2020年严格按照支出绩效评价指标体系内容开展绩效管理工作，财务状况更加公开、透明。

（三）评价结论及建议

2020年我局部门整体支出绩效自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运转，项目支出保障了重点工作的开展，圆满完成了各项目标任务按照整体支出绩效评价指标体系对预算编制、预算执行等方面进行自评，自评结果为83分。

一是做好绩效运行监控，加强项目实施过程控制，设定监控时点，分别在6月底和10月初对绩效目标实现程度实行监控，及时了解预算执行差异，相应进行警示纠偏、督促进度、对预计当年项目支出无法执行、绩效目标无法实现的资金，进行预算调剂或调整取消，切实加快项目预算执行进度。

二是加强绩效评价和结果应用，尤其注意将事后绩效评价结果运用到改进业务管理、财务管理和资金管理等方面，用于次年调整预算安排方式、增减预算规模和优化支出结构，提高财政资源配置的有效性和科学性。

附件2

建档立卡贫困人口医疗费财政兜底资金项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

建档立卡贫困人口医疗费用财政兜底，该项目旨在对参加基本医疗保险的建档立卡贫困人口在定点医疗机构住院发生的医疗费用，经基本医疗、大病保险、补充保险、民政救助和疾病应急救助后剩余部分按照个人支付不超过10%的标准实施兜底。

（二）项目绩效目标

所有建档立卡贫困人口在定点医疗机构住院发生的医疗费用经报销后个人支付不超过10%。

（三）项目自评步骤及方法

成立绩效目标评价小组对项目完成率及资金使用率及补助标准进行打分评价。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

年初预算资金450万元，财政批复450万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1.资金计划及到位情况。2020年建档立卡贫困户县级财政兜底资金，资金计划为450万元，按贫困户实际应报销医疗费，到位资金331.07万元。

2．资金使用。2020年该项目资金严格按照《关于调整建档立卡贫困人口住院政策范围内医疗费用支付标准的通知》（眉市医保办发〔2019〕13号）的标准进行支付，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（三）项目财务管理情况

该项目严格按照《中华人民共和国会计法》、《专项资金内部控制制度》等法律法规，结合《青神县医疗保障局机内控制度》、《青神县医疗保障局收支业务管理制度》进行财务管理制度建设、机构设置、会计核算及账务处理，确保该项目严格执行财务管理制度、财务处理及时、会计核算规范等。

三、项目实施及管理情况

该项目具体实施流程为各医疗机构按月报送月度建档立卡贫困人口兜底补偿申报表，审核人员严格审核各医疗机构申报表与医疗费用明细。审核无误后，向县财政局报送财政资金支付计划审批表申请资金，待资金下达后形成拨付表交出纳员执行。

（一）项目组织架构及实施流程。严格按财经纪律报帐制度执行

（二）项目管理情况。严格按照《关于调整建档立卡贫困人口住院政策范围内医疗费用支付标准的通知》（眉市医保办发〔2019〕13号）的标准进行支付，支付依据合规合法，资金支付与预算相符。

（三）项目监管情况。严格按照项目监管要求进行监管，保障资金严格按照《关于调整建档立卡贫困人口住院政策范围内医疗费用支付标准的通知》（眉市医保办发〔2019〕13号）的标准进行支付。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

2020年，共拨付财政兜底资金331.07万元，共惠及建档立卡贫困人口8400余人次。

（二）项目效益情况

该项目充分发挥政府职能作用，提高建档立卡贫困人口医疗保障水平，切实解决贫困群众看病就医问题，最大限度避免因病返贫的发生。

评价结论及建议

（一）绩效评价工作需进一步加强，相关领导、业务股室、财务人员需要加强绩效评价相关知识的学习和提高。

（二）建议进一步提高预算的合理性、严谨性，加强跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥最大效益。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表