青神县财政局关于2019年部门预算编制的说明

目录：

一、基本职能及主要工作

二、部门概况

三、2019年收支预算总体情况及变化情况

四、支出预算安排情况

五、其他重要事项的情况说明

六、名词解释：

附件

青神县财政局2019年部门预算公开表

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能。

组织全县财政收入；贯彻执行国家财税法律法规和方针政策；编制年度县级预决算草案并组织执行；执行国库管理制度；负责全县政府采购、财政投资评审、会计和财政财务监督检查工作。

（二）2019年重点工作。

1．全面贯彻党的十九大做出的战略部署，提升财政收入管理水平。

2．全力支持脱贫攻坚，推进绿色发展，加大生态功能建设投入。

3．盘活统筹各类财政资金，保障重点支出。

4．创新投入方式，深入推进PPP模式，健全地方债务管理体系。

二、部门概况

青神县财政局经编委核定，编制人数62人（其中行政编制24人，事业编制38人）。现有在职人员51人（其中公务员18人，参公人员21人，机关工勤4人，事业人员8人），退休人员23人，在职和离退休人员共计74人。另有遗属4人。青神县财政局下属二级单位3个，参照公务员管理的事业单位1个，其他事业单位2个，分别为青神县国库集中支付中心、青神县财政投资评审中心、青神县政府和社会资本合作中心。

三、2019年收支预算总体情况及变化情况

(一)收入预算情况。2018年青神县财政局收入预算总额为11,766,674.27元，其中：一般公共预算拨款收入11,766,674.27元。

（二）支出预算情况。相应安排预算支出11,766,674.27元，其中：一般公共服务支出10,227,559.73元，社会保障和就业支出636,895.03元，卫生和健康支出363,688.31元，住房保障支出538,531.20元。

（三）增减变化情况。县财政局2019年预算收支较2018年增加651636.27元。主要是根据部门年度工作计划，新的预算软件和核算系统更新。

四、支出预算安排情况

青神县财政局预算安排支出主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担财政事业发展相关工作

基本支出6,030,464.27元，是用于保障财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出5,736,210.00元，是用于保障财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）4488559.73元，主要用于财政局机关人员工资、日常运转。

（二）一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2300000元，主要用于下属事业单位人员工资，信息化建设及运行维护、财政监督、专用财政票据及凭证档案印刷、财政国库支付平台运行、财政评审等。

（三）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政国库业务（项）800000元，主要用于国库集中支付中心人员工资及运行费用。

（四）一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）650000元，主要用于财政信息化系统的运行、运转。

（五）一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政委托业务（项）1940000元，主要用于内审、债券发行前期专项、投资评审委托业务费用。

（六）一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）49000元，主要用于党建经费支出。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）13819.44元，主要用于离退休费支出。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）614850元，主要用于人员基本养老保险缴费支出。

（九）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）8225.59元，主要用于人员工伤、失业、生育保险缴费支出。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）233946.74元，主要用于人员医保缴费支出。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）129741.57元，主要用于人员公务员补助医疗缴费支出。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）538531.20元，主要用于人员住房公积金缴费支出。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费安排情况。

2019年，县财政局下属机关单位的机关运行经费财政拨款预算为1,394,239.73元，比2018年增加102822.73元。

（二）政府采购安排情况。

2019年，县财政局安排政府采购预算33,700.00元，信息化建设运行及维护，主要用于采购办公设备等。

（三）国有资产占有使用情况。

本部门2018年末车辆数合计为0辆，没有单价50万元以上通用设备，没有单价100万元以上专用设备。

2019年部门预算未安排购置车辆及单位价值100万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况。

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2019年我单位所有项目均按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

1、财务档案管理专项经费：保障年度档案数据的安全和正常运行。

2、财政管理培训经费：完成预算、决算和财务会计等培训。

3、财政监督检查及绩效管理专项（含购买服务）：开展各类资金检查及资金绩效评价。

4、财政信息化建设及运行维护专项：协助完成2018年资产报告,完成预算软件、财务会计软件和CA平台软件升级，提升信息化管理水平，提高服务质量和工作效率。

5、国库集中支付中心运行专项经费：组织、指导县本级预算单位财务人员的国库集中支付业务培训，新版财务集中核算系统运行维护。

6、内审工作专项（含购买服务）：完成对内部工作审计，促进依法行政，依法理财，维护财经秩序，推进廉政建设。

7、票据管理专项经费：购买通用、专用、罚没票据，提高非税收入管理水平。

8、青神财政投资评审中心运行专项经费（含购买服务）：工程评审和工程建设其他费用评审，政府投资项目设计概算、施工图预算、工程结算和竣工财务决算的评审工作。

9、项目工作专项经费：完成项目前期调研工作。

10、依法行政专项经费：聘请局机关律师顾问。

11、援彝干部补助：援彝干部生活补贴。

12、专项债券发行前期专项经费：编制项目建议书、实施方案、法律意见书、财务意见书等资料费用。

六、名词解释：

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

5.机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及邮电费、差旅费、会议费、工会经费、福利费、其他交通费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。