青神县文化广播电视和旅游局关于2022年部门决算编制的说明

日期：2023年10月27日　来源：县文广旅局　点击：[]

公开时间：2023年10月27 日

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

负责贯彻执行国家、省、市、县有关文化、旅游、广播影视、文物保护等各项方针、政策、法律、法规，拟定相应的贯彻实施意见、办法和政策并监督实施；研究制定全县旅游业发展规划，组织实施青神旅游网络、旅游线路建设，全县景区创A和酒店、农家乐的评星评级；加强和完善我县旅游服务设施、旅游基础设施建设；扶持代表性、示范性、实验性文化艺术品种，特色商品和文创产品的开发；推动各门类文化艺术事业的发展，管理全县重大文化艺术活动。

二、机构设置

青神县文化广播电视和旅游局下属二级单位5个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位5个。

纳入青神县文化广播电视和旅游局2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.青神县文物保护中心

2.青神县图书馆

3.青神县文化馆

4.青神县美术馆

5.青神县文化旅游综合行政执法服务中心

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计2348.29万元。与2021年相比，收、支总计各增加1149.84万元，增加95.94%，主要变动原因是文旅项目增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计2348.29万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1942.40万元，占82.72%；政府性基金预算财政拨款收入405.89万元，占17.28%。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计2348.29万元，其中：基本支出786.06万元，占33.47%；项目支出1562.23万元，占66.53%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计2348.29万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加1149.84万元，增长95.94%。主要变动原因是文旅项目增加等。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出1942.40万元，占本年支出合计的82.72%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加956.97万元，增长97.11%。主要变动原因是文旅项目增加等。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出1942.40万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1.43万元，占0.07%；文化体育与传媒（类）支出1817.03万元，占93.56%；社会保障和就业（类）支出53.26万元，占2.74%；卫生健康（类）支出28.98万元，占1.49%；农林水（类）支出1.64万元，占0.08%；住房保障（类）支出40.07万元，占2.06%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年一般公共预算支出决算数为1942.40万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）:支出决算为1.43万元，完成预算100%。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）:支出决算为540.97万元，完成预算100%。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）:支出决算为23.28万元，完成预算100%。

4.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）群众文化（项）:支出决算为12.74万元，完成预算100%。

5.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）:支出决算为140.83万元，完成预算100%。

6.文化旅游体育与传媒支出（类）广播电视（款）其他广播电视支出（项）:支出决算为155.56万元，完成预算100%。

7.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）:支出决算为943.66万元，完成预算100%。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为0.62万元，完成预算100%。

9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为32.64万元，完成预算100%。

10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为18.59万元，完成预算100%。

11.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为1.41万元，完成预算100%。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为16.54万元，完成预算100%。

13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为12.44万元，完成预算100%。

14.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴（项）:支出决算为1.64万元，完成预算100%。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为40.07万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出786.07万元，其中：

人员经费642.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他家庭福利支出、对个人和家庭的补助、抚恤金、生活补助、奖励金等。

公用经费143.62万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0.48万元，完成预算10.62%；较上年减少1.59万元，下降76.81%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少公务用车运行维护费和接待费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.23万元，占47.92%；公务接待费支出决算0.25万元，占52.08%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.23万元，完成预算7.82%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年减少0.1万元，下降30.30%。主要原因是厉行节约，节省开支，降低机关运行成本。

其中：公务用车购置费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，截至2022年12月底，本部门共有公务用车1辆，其中：特种专业技术用车1辆。

公务用车运行维护费支出0.23万元。主要用于公车运行维护、保养和维修等费用支出，均为正常运转刚性支出。

3.公务接待费支出0.25万元，完成预算15.82%。公务接待费支出决算比2021年减少1.49万元，下降85.62%。主要原因是厉行节约，节省开支，降低机关运行成本。其中：

国内公务接待支出0.25万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

外事接待支出0万元。外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出405.89万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，青神县文化广播电视和旅游局机关运行经费支出143.62万元，比2021年增加40.61万元，增长39.42%。主要原因是人员增加，相应经费增加。

（二）政府采购支出情况

2022年，青神县文化广播电视和旅游局政府采购支出总额767.68万元，其中：政府采购货物支出471.88万元、政府采购服务支出295.8万元。主要用于中岩寺摩崖造像及题刻渗水病害治理项目68.5万元；2022年国家非物质文化遗产保护项目46万元；中岩寺摩崖造像安防工程采购项目471.88万元；青神县乡镇级片区旅游发展专项规划编制工作经费采购项目64.9万元；《岷江文化旅游示范带建设行动方案》编制项目47.9万元；创建省级全域旅游示范区暨天府旅游名县候选县采购项目68.5万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，青神县文化广播电视和旅游局共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套)。

（四）预算绩效管理情况。

（一）评价结论

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对文保经费（执行中下达）项目等14个项目开展了预算事前绩效评估，对14个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成部门整体绩效评价报告,县文广旅局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为90分，绩效自评综述：2022年，县文广旅局积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支绩效管理，不断建立健全内部控制管理制度，梳理内部管理流程，部门预算整体支出管理水平得到了提升。从整体来看，我单位高度重视财政资金的支出绩效，在资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格按照单位预算进行整体支出，严守法律、纪律底线，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务支付，切实做到资金安全高效运行。

（二）存在问题

绩效目标编制要素和绩效指标细化量化不够完整，绩效指标编制与预算安排存在一些差异。

（三）改进建议

预算编制时进一步完善绩效目标编制要素和细化量化绩效指标。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是...（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）：指其他用于中国共产党事务的支出。

10.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

11.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）图书馆（项）：指图书馆的支出。

12.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）群众文化（项）：指群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等。

13.文化旅游体育与传媒（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指其他用于文化和旅游方面的支出。

14.文化旅游体育与传媒（类）广播电视（款）其他广播电视支出（项）：指其他用于广播电视方面的支出。

15.文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）：指其他用于文化旅游体育与传媒方面的支出。

16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

19.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：指其他用于社会保障和就业方面的支出。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

22.农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）巩固脱贫衔接乡村振兴（项）：指用于巩固脱贫衔接乡村振兴方面的支出。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

24.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

25.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

26.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

27.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

28.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件

青神县文化广播电视和旅游局

2022年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况：

（一）机构组成

青神县文化广播电视和旅游局下属5个二级预算单位，分别为县文化馆、县图书馆、县美术馆，县文物保护中心，县文化旅游综合行政执法服务中心，所有单位均属财政全额拨款事业单位，机构级别为股级。内设股室5个分别是办公室、文化管理股、旅游管理股、行政审批股、文化旅游综合行政执法股。

（二）机构职能

青神县文化广播电视和旅游局是青神县人民政府工作部门，为正科级。主要职责：负责贯彻执行国家、省、市、县有关文化、旅游、广播影视、文物保护等各项方针、政策、法律、法规，拟定相应的贯彻实施意见、办法和政策并监督实施；研究制定全县旅游业发展规划，组织实施青神旅游网络、旅游线路建设，加强和完善我县旅游服务设施、旅游基础设施建设；扶持代表性、示范性、实验性文化艺术品种，推动各门类文化艺术事业的发展，管理全县重大文化艺术活动。

（三）人员概况

青神县文广旅局经编委核定，编制人数41人，其中行政编制8人，全额财政拨款事业编制32人，机关工勤编制1人。目前，我局实有在编在岗人员30人，其中公务员6名，参公人员3人，工勤人员1人，事业人员20人，编内临聘人员7名，离退休人员41人，财政供养遗属1人。

二、财政部门资金收支情况

（一）财政资金收入预算情况

2022年青神县文化广播电视和旅游局安排收入预算总额为2348.29万元，实际执行收入支出2348.29万元，均为财政拨款收入。其中一般公共预算收入1942.4万元，一般公共预算执行收入支出1942.4万元；政府性基金预算收入405.89万元，执行收入支出405.89万元。

（二）财政资金支出预算情况。

2022年青神县文化广播电视和旅游局支出总额为2348.29万元，其中一般公共服务支出1.43万元，社会保障和就业支出53.26万元，卫生健康支出28.98万元，住房保障支出40.06万元，文化体育与传媒支出1817.03万元，城乡社区支出405.89万元，农林水支出1.64万元。

三、部门整体绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1、绩效目标制定及完成情况。完成文化旅游全面推进，三馆一站免费开放，群众文化有力推进，按要求开展会节活动，有效保护文物遗产。目标完成情况：2022年度开展会节活动不低于8次，开展群众文化活动，送文化下乡场次超过12场，培育了10人青神文艺名人，旅游设施配套率达到了93%，公共文化下乡覆盖率超过了95%，文化公共服务场所免费开放率和广播电视综合覆盖率达到了100%，其余支持特色文化产业重点项目发展和县内文物有效保护都已按计划完成。特色文化资源发掘利用能力和特色旅游商品开发能力稳步提升。文物保护能力、群众文化生活水平、竹编技艺传承以及弘扬优秀传统文化逐步提升。

2、预算编制情况。严格按照预算管理的相关规定和县级部门预算编制要求，科学合理编制次年项目预算，按时完成了2022年度预算编制工作。2022年青神县文广旅局收入预算总额为2348.29万元，其中财政拨款收入为2348.29万元。相应安排支出预算2348.29万元,其中一般公共服务支出1.43万元，社会保障和就业支出53.26万元，卫生健康支出28.98万元，住房保障支出40.06万元，文化体育与传媒支出1817.03万元，城乡社区支出405.89万元，农林水支出1.64万元。

3、执行管理情况。一是行政运行保障情况。我局严格按照年初预算安排,严格执行中央八项和省、市十项规定，厉行节约规范使用预算资金。收入上，严格执行“收支两条线国库管理制度”，无隐瞒收入和其他违反国家收费管理规定的行为。在支出管理中，认真执行国库集中支付、政府采购、重点工作和大额支付上会集体决策等相关财务管理制度。认真做好每月与银行、财政国库的对账工作，加强动态监控，保障机关各项工作顺利开展。

（二）结果应用情况。

1、严格执行财务管理制度。严格执行中央和上级有关部门出台的财经纪律相关规定，严控“三公经费”等支出。严格报账程序，严把票据审核关，减少现金支付。认真做好会计核算，做到账账相符、账实相符。强化内控建设，防范防控岗位风险，确保各项工作有序运转。

2、加强政府采购管理。严格按照相关管理规定，编制政府采购计划，将采购项目全部纳入部门预算管理。

3、加强固定资产管理。.

严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物进行全面盘点，确保账账、账实相符。

4、加强政府信息公开。2022年，我局按照县委县政府的关于全面推进政府信息公开工作的统一安排部署，突出重点，狠抓落实，细化公开内容，拓宽公开渠道，不断提高政府信息公开的质量和实效。

四、评价结论及建议

2022年，我局严格按照年初预算批复认真组织实施，严格执行财经纪律相关规定，做到各项收支合理安排使用。确保单位正常运行和重大项目的实施，较好的完成了2022年度部门预算编制和决算汇总工作，2022年目标任务基本完成，预算执行情况较好。但仍存在预算编制不够完善，个别项目进度缓慢，绩效管理工作有待加强等问题。

在今后的工作中，我局严格按照新《预算法》的要求，加强预算编制的科学性，合理性，让预算编制更贴合实际，使项目预算与工作结合更加紧密。加强预算绩效管理，增强预算约束力，做好预算项目支出绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作，提高财政资金使用效益。

2022年县级专项资金预算项目绩效

评价报告

（应急广播体系建设项目专项资金）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．青神县文化广播电视和旅游局作为主管部门，对项目实施进度和资金使用情况进行指导和监督，保证项目按照计划进行，按时完成项目目标。

2．2022年应急广播体系建设项目专项资金119.08万元，主要用于提升青神县广播电视公共服务能力，改善全县广大人民群众的文化生活，从根本上提高社会对各种突发事件、自然灾害的应急处置能力、完善青神县城市功能，促进文化产业发展，满足人民群众日益增长的精神文化生活需要。

（二）项目绩效目标。

项目实施后，从根本上提高社会对各种突发事件、自然灾害的应急处置能力、完善青神县城市功能，促进文化产业发展。

（三）项目自评步骤及方法。

1.前期准备：全面学习文件，深刻领会文件精神，确保评价工作时充分、准确把握相关政策。

2.组织过程：成立绩效自评工作小组，完成工作部署、核实相关基础数据、指标评定与论证等工作。

3.分析评价：对绩效完成情况及数据进行汇总核查形成自评表和分析报告。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

2022年应急广播体系建设项目专项资金由文广旅局向县财政提出用款审批，县财政批复后按规定使用。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。

2022年应急广播体系建设项目专项资金119.08万元。

2.资金到位。

2022年应急广播体系建设项目专项资金119.08万元均按时到位。

3.资金使用。

2022年应急广播体系建设项目专项资金119.08万元主要用于提升青神县广播电视公共服务能力，改善全县广大人民群众的文化生活，从根本上提高社会对各种突发事件、自然灾害的应急处置能力、完善青神县城市功能，促进文化产业发展，满足人民群众日益增长的精神文化生活需要。

（三）项目财务管理情况。

财务做好对项目经费支出整个过程有效监督，规范资金使用。

三、项目实施及管理情况

县文广旅局下设文化管理股(广电股)负责具体实施，严格执行财务制度要求，合理规范使用资金。

四、项目绩效情况

项目效益情况。

2022年应急广播体系建设项目专项资金根本上提高社会对各种突发事件、自然灾害的应急处置能力、完善青神县城市功能，促进文化产业发展。

五、评价结论

从时效目标、成本目标、数量目标、质量目标、社会效益目标等方面进行绩效评价。资金到位率100%，管理制度健全，资金使用合规。预算执行情况良好，支出绩效成效显著。