青神县中岩文物风景名胜区服务中心关于2022年部门决算编制的说明

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分部门概况

一、部门职责

青神县中岩文物风景名胜区服务中心主要职责是根据相关法律法规，按照县文广旅局的工作部署、要求，负责行使服务中心日常政务管理工作，协助编制中岩风景名胜区详细规划，推动遗留问题处置，督促各项规章制度的落实；负责做好景区研学旅行、宣传营销、售验票、寺庙监督管理工作；负责监管规划区域内游客安全、文物保护、森林防火、消防、地质灾害、食品卫生等安全工作；负责景区内景观景点、基础设施建设维修等相关工作。

二、机构设置

青神县中岩文物风景名胜区服务中心无下属二级单位。

无纳入青神县中岩文物风景名胜区服务中心2022年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计328.06万元。与2021年相比，收、支总计各增加60.11万元，增加22.43%。主要变动原因是增加了政府性基金预算城乡社区支出项目。

二、收入决算情况说明

2022年本年收入合计328.06万元，其中：一般公共预算财政拨款收入252.34万元，占76.92%；政府性基金预算财政拨款收入75.72万元，占23.08%。

三、支出决算情况说明

2022年本年支出合计328.06万元，其中：基本支出252.34万元，占76.92%；项目支出75.72万元，占23.08%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计328.06万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加60.11万元，增加22.43%。主要变动原因是增加了政府性基金预算城乡社区支出项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出252.34万元，占本年支出合计的76.92%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少15.61万元，减少5.83%。主要变动原因是树立“过紧日子”思想，相关支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出252.34万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0.10万元，占0.04%；文化旅游体育与传媒支出212.19万元，占84.09%；社会保障和就业支出14.57万元，占5.77%；卫生健康支出8.59万元，占3.40%；住房保障支出16.89万元，占6.69%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年一般公共预算支出决算数为252.34万元，完成预算95.81%。其中：

1.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）:支出决算为0.10万元，完成预算12.50%，主要变动原因是党建工作经费支出减少。

2.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：支出决算数为180.10万元，完成预算95.95%，主要变动原因是树立“过紧日子”思想，相关支出减少。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：支出决算数为32.10万元，完成预算93.45%，主要变动原因是单位应急项目经费支出减少。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为13.21万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

5.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）:支出决算为1.36万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为6.02万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为2.57万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为16.89万元，完成预算97.24%，主要变动原因是人员变动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出252.34万元，其中：

人员经费159.47万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

公用经费92.87万元，主要包括：办公费、电费、邮电费、差旅费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

其中：公务用车购置费支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元。

国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算拨款支出75.72万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，青神县中岩文物风景名胜区服务中心机关运行经费支出0万元，与2021年持平。

（二）政府采购支出情况

2022年，青神县中岩文物风景名胜区服务中心政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，青神县中岩文物风景名胜区服务中心共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价100万元（含）以上设备0台（套)。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对景区2022年应急工作经费，景区管理专项，春节安全旅游节庆活动经费，景区日常安全维护排危除险经费等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成青神县中岩文物风景名胜区服务中心2022年县级部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告，其中，青神县中岩文物风景名胜区服务中心2022年县级部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为91分，绩效自评综述：整体支出绩效目标要素完整，绩效指标按要求细化量化，做到各项收支合理安排使用。通过有效预算管理，保障了我中心各项工作有序推进。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于中国共产党事务的支出。

10.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

11.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：指反映上述项目以外其他用于文化和旅游方面的支出。

12.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

13.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

14.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

15.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指反映除上述项目以外其他用于社会保障和就业方面的支出。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件

青神县中岩文物风景名胜区服务中心

2022年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况：

（一）机构组成

青神县中岩文物风景名胜区服务中心为县文化广播电视和旅游局下属一级预算事业单位，内设部门4个，分别为综合办公室、规划建设部、安监办公室、群众工作部。

（二）机构职能

根据相关法律法规，按照县文广旅局的工作部署、要求，负责行使服务中心日常政务管理工作，协助编制中岩风景名胜区详细规划，推动遗留问题处置，督促各项规章制度的落实；负责做好景区研学旅行、宣传营销、售验票、寺庙监督管理工作；负责监管规划区域内游客安全、文物保护、森林防火、消防、地质灾害、食品卫生等安全工作；负责景区内景观景点、基础设施建设维修等相关工作。

（三）人员概况

青神县中岩文物风景名胜区服务中心经编委核定，编制人数13人（其中行政编制0人，事业编制13人）。现有在职人员14人（其中公务员0人，参公人员0人，机关工勤0人，事业人员14人），退休人员0人，在职和离退休人员共计0人。另有遗属0人。

（三）重点工作任务概述

1.协助县上有关部门加大对原中岩三宗土地收回和遗留问题处置工作力度，解决好中岩历史遗留问题。

2.协助县文广旅局完成中岩景区创建AAAA景区前期资料收集准备工作。

3.抓好景区安全工作，完善应急预案和采购应急设备，确保无安全责任事故发生。

4.做好景区内旅游基础设施的日常维修维护和景观培育培育，保护好景区文物和生态环境，促进景区良性发展。

5.做好景区形象整治提升，增设游客接待中心，配置游客服务设施设备，提升景区形象和服务水平。

6.做好文物保护和寺庙管理工作，协助文广旅局做好报批文物保护规划和景区控详编制工作完成。

二、财政部门资金收支情况

（一）财政资金收入预算情况

2022年青神县中岩文物风景名胜区服务中心收入预算总额为225.90万元，实际执行收入328.06万元。均为财政拨款收入，其中一般公共预算执行收入252.34万元；政府性基金预算收入75.72万元。

（二）财政资金支出预算情况。

2022年青神县中岩文物风景名胜区服务中心支出预算总额为328.06万元，其中一般公共服务支出0.10万元，社会保障和就业支出14.57万元，卫生健康支出8.59万元，住房保障支出16.89万元，城乡社区支出75.72万元，文化体育与传媒支出212.20万元。

三、部门整体绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1.绩效目标制度及完成情况：较好完成县上下达的各项重点工作任务，其中项目完成4个，我中心坚持“专款专用”原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容；资金拨付严格按照项目实施进度拨付，不擅自改变资金使用性质。项目财务严格按照财务管理制度执行，各项制度健全，帐务处理及时，会计核算规范；项目实际支出符合财经法规和财务管理制度，资金使用合理。目前项目完成情况较好。

2. 预算编制情况：严格按照预算管理的相关规定和县级部门预算编制要求，科学合理编制次年项目预算，按时完成了2022年度预算编制工作。2022年青神县中岩文物风景名胜区服务中心支出预算总额为328.06万元，其中一般公共服务支出0.10万元，社会保障和就业支出14.57万元，卫生健康支出8.59万元，住房保障支出16.89万元，城乡社区支出75.72万元，文化体育与传媒支出212.20万元。

3.执行管理情况。一是行政运行保障情况。我中心严格按照年初预算安排,严格执行中央八项和省、市十项规定，厉行节约规范使用预算资金。收入上，严格执行“收支两条线国库管理制度”，无隐瞒收入和其他违反国家收费管理规定的行为。在支出管理中，认真执行国库集中支付、政府采购、重点工作和大额支付上会集体决策等相关财务管理制度。认真做好每月与银行、财政国库的对账工作，加强动态监控，保障机关各项工作顺利开展。

（二）结果应用情况。

1.青神县中岩文物风景名胜区服务中心于2017年即建立了《中岩服务中心会计管理制度》，严格按照预算安排厉行节约。收入上，按照先有预算，后有支出的原则，所有支出都必须在预算的范围内支出；在支出管理中，严格审批程序，经办人在原始凭证上签字，据实填报报账单，资料的完整性进行审核，再由分管领导对经济业务真实性进行审核签字，最后单位“一把手”签字支付；各项支出严格遵守相关财务规定，不擅自提高标准，不巧立名目、变相扩大支出范围;不随意提高各项费用的报销标准;公用支出和项目支出超过1万元（含1万元），必须上报主管部门经主管部门党组会审定同意后，才能支付。

2.根据《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》、《财政部关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》（财库〔2016〕99号）、《眉山市财政局加强市级单位政府采购活动内部控制管理的指导意见》等文件精神，制定政府采购管理的内控制度。青神县中岩文物风景名胜区服务中心于2020年建立《中岩服务中心政府采购管理制度》，采购人员在采购过程中严格按照相关制度执行。

3.根据财政部《行政事业单位资产管理条例》、《行政事业单位固定资产管理办法》和其他有关固定资产管理规定，青神县中岩文物风景名胜区服务中心于2017年建立《中岩服务中心资产管理制度》，加强固定资产管理，及时登记、更新台账，做好资产卡片管理，确保账账、账实相符。资产管理人员在管理过程中严格按照相关制度执行。

4.根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》以及财经纪律有关预算管理的规定，加强对“三公”经费管理、信息公开等工作管理，严格按照财政的相关要求进行。

（三）自评质量

2022年青神县中岩文物风景名胜区服务中心整体支出绩效完成较好。

四、评价结论及建议

2022年，青神县中岩文物风景名胜区服务中心严格按照年初预算批复认真组织实施，严格执行财经纪律相关规定，做到各项收支合理安排使用。确保景区正常运行和重大项目的实施，较好的完成了2022年度部门预算编制和决算汇总工作，2022年完成了各项目标任务，预算执行情况较好。通过有效预算管理，保障了我中心各项工作有序推进。

绩效指标体系扣分原因：在预算执行过程中，日常公用经费按照预算进度执行，项目经费未按照预算进度执行

（一）主要问题：绩效目标编制要素和绩效指标细化量化不够

原因：1、业务能力有待提升。2、工作细化程度不够深入。

（二）改进建议：在今后的工作中，我中心将严格按照财务制度要求，加强预算编制的科学性、合理性，完善绩效目标编制要素的完整性和绩效指标细化量，使项目预算与工作实际结合更加紧密。加强预算绩效管理，增强预算约束力，做好预算项目支出绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作。同时，加强项目工作人员业务能力，提高财政资金使用效益。

附件：1.县中岩文物风景名胜区服务中心部门整体自评得分表

2.部门预算项目支出绩效绩效自评表（2022年度）

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表