青神县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告

（2017年2月23日在青神县第十七届人民代表大会第二次会议上）

青神县财政局局长彭章勤

各位代表：

受县人民政府委托，现将青神县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案提请县十七届人大二次会议审查，并请列席同志提出宝贵意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的依法监督和县政协的大力支持下，县财税部门积极应对复杂多变的经济发展形势，在新常态中奋发有为，加强财源建设，努力增收节支，深化财税改革，立足稳增长、调结构、惠民生，着力促改革、强管理、防风险，较好地完成了各项工作任务。全县预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算收支情况。

1．收入情况。县人大十六届七次会议审议通过的2016年全县地方一般公共预算收入为43980万元，在预算执行中，实际完成46350万元，为年初预算的105.39%，较上年同口径增长13.14%。

县人大十六届七次会议审议通过的2016年全县一般公共预算收入为107533万元。执行中发生了以下变动：一是中央和省财政增加各项转移支付补助、税收返还补助和结算补助收入37115万元，地方政府债券转贷收入55400万元；二是地方一般公共预算收入超收2370万元；三是政府性基金调入9万元；四是国有资本经营预算调入2万元；五是上年预算稳定调节基金结余2782万元。全县一般公共预算收入相应变动为205211万元。

2．支出情况。2016年，全县一般公共预算支出完成145764万元，较上年下降3.21%。主要项目支出情况是：一般公共服务支出16611万元，增长10.08%；公共安全支出7042万元，增长14.52%；教育支出27486万元，增长17.31%；科学技术支出480万元，下降49.74%；文化体育与传媒支出2179万元，下降24.89%；社会保障和就业支出17812万元，增长15.43%；医疗卫生与计划生育支出15154万元，下降10.15%；节能环保支出2484万元，增长13.79%；城乡社区事务支出6553万元，增长88.90%；农林水事务支出23934万元，下降17.70%；交通运输支出5526万元，下降29.15%；资源勘探信息等事务支出2470万元，下降42.58%；商业服务业等事务支出663万元，下降77%；国土海洋气象等事务支出664万元，增长47.23%；粮油物资储备支出253万元，下降74.93%；住房保障支出14329万元，下降14.61%；债务还本付息支出1570万元；其他支出339万元。

3．平衡情况。2016年，地方一般公共预算收入46350万元，加上上级返还性收入和转移支付收入100668万元，地方政府债券转贷资金收入55400万元，政府性基金调入9万元，国有资本经营预算调入2万元，上年稳定调节基金结余2782万元，收入总计205211万元；减当年一般公共预算支出145764万元，上解支出1012万元，地方政府债券还本支出51600万元，收支品迭滚存结余6835万元全部安排预算稳定调节基金（其中：上年预算稳定调节基金结余2782万元，当年超收收入2370万元、预备费1200万元、结余483万元）。

（二）政府性基金预算收支情况。

县人大十六届七次会议批准的2016年全县政府性基金预算收入为25980万元，在预算执行中，实际完成15827万元，为年初预算的60.92%，下降50.71%。

2016年，全县政府性基金预算收支平衡情况：地方政府性基金预算收入15827万元，加上上级补助收入4051万元，新增地方专项债券收入10400万元，上年结余5508万元，政府性基金收入预算调整为35786万元；减基金预算支出28347万元，地方政府债券还本支出2400万元，上解支出22万元，调入一般公共预算9万元后，滚存结余5008万元，按规定结转下年继续使用。

（三）国有资本经营预算收支情况。

2016年，全县完成国有资本经营预算收入12.96万元，为年初预算的100%；支出预算为10.49万元，调入一般公共预算2.47万元。

（四）社会保险基金预算收支情况。

2016年，全县社会保险基金收入预算数为4483万元，执行数为4934万元；全县社会保险基金支出预算数为3622万元，执行数为3245万元；本年收支结余1689万元，年末滚存结余11335万元。

以上全县财政预算执行情况为财政决算快报数，待上级财政决算批复后还将有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

二、2016年财政主要工作

（一）凝心聚力，攻坚克难聚财力。

努力克服宏观经济持续下行、支柱产业减收等多重压力，加强收入征管，主动争取支持，确保了财政收入平稳增长。一是严格落实征管责任。积极应对“营改增”带来的影响，将收入预期目标任务分解落实到组收部门，确保任务到岗、责任到人、措施到位。加强形势分析，定期组织调度，切实研究解决存在的困难和问题，确保组织收入压力不松、力度不减、节奏不变。二是积极落实财税扶持措施。按照青神县扶持企业发展有关要求，对符合条件的企业实行财税政策扶持，为企业提供资金审批“一站式服务”，累计拨付工业发展资金3000多万元。三是强化重点项目税收监管。认真落实联合控税机制，县财政局利用资金拨付、项目验收、账务核查等手段，主动配合税务部门严防政府投资项目税款流失。以“营改增”改革为契机，以票补税、以税清票，大力推进重点项目税收入库，累计入库重点项目税收975万元。四是大力向上争取。精准把握工作重点和发展方向，做实项目储备包装，主动衔接、积极协调、快速申报，积聚一切力量向上争取。2016年，全县对上争取各类转移支付资金90136万元，争取债券资金6.58亿元，其中：新增地方政府性债券转贷资金1.18亿元，置换债务债券资金5.4亿元。

（二）多措并举，全力以赴稳增长。

准确把握经济发展形势，加大积极财政政策实施力度，坚持供需两端发力，推动供给侧结构性改革，支持地方经济结构转型。一是助推产业优化升级。安排工业、现代农业、旅游文化和现代服务业四类产业基金共8059万元，通过奖励、贷款贴息、政策补贴等方式，集中支持重点产业项目建设，促进传统产业化解过剩产能和提质升级，扶持培育新兴产业创新发展，增强县域经济发展内生动力。二是支持重点项目建设。千方百计筹措资金扩大有效投资，充分发挥投资对经济增长的拉动作用。安排项目前期专项工作经费270万元，全力配合项目建设融资，全年共筹集项目建设资金12亿元，有效保障了全县重点项目建设顺利实施。三是帮扶中小企业发展。严格落实“营改增”等减税清费政策，清理规范涉企收费，为中小企业发展营造宽松的政策环境。积极向上争取中小企业发展资金1411万元，大力支持企业科技创新和技术改造，鼓励企业节能减排、淘汰落后生产力。四是去库存稳增长。2016年围绕“货币安置、产业发展、政策支持、金融支持、公积金支持”一系列措施去房地产库存，全县销售商品房1628套143479平方米，财政发放补助资金1649万元。

（三）优化支出结构，增强财政保障。

始终坚持厉行节约，严控一般性支出，腾出更多资金用于保障各项重点支出。一是坚持积极稳妥的支出原则，按照“保工资、保运转、保民生”的要求，统筹安排财力，兑现工资调整854万元、乡镇工作补贴583万元、公务交通补贴420万元，切实保障了行政事业单位人员工资津补贴及机关正常运行。二是不断优化资源配置，兼顾城乡统筹发展，集中财力向三农、教育、社保、医疗卫生、环境保护重大项目等民生领域倾斜，2016年全县与民生民本密切相关的支出达9.45亿元，占一般公共预算支出的64.81%。三是支持脱贫攻坚，着力补短板、建小康。安排资金1018万元，实施贫困村道路硬化工程；安排资金1361万元，扶持贫困群众开展危房改造，全面解决贫困群众住房问题。整合涉农资金3320万元，重点用于脱贫攻坚。设立创新发展扶贫小额贷款贴息、贫困户创业贷款风险补偿金等财政金融扶贫帮扶基金，全年累计发放精准扶贫专项贷款920万元，有效解决了贫困群众发展资金不足的问题。四是安排竹文化节筹备经费5700万元，确保了中国第九届竹文化节在青顺利召开。

（三）规范管理，持之以恒推改革。

一是预算管理制度逐步完善。进一步加大政府性基金预算、社会保险基金预算与一般公共预算的统筹力度，全面实行全口径预算管理。积极盘活各类存量资金960万元，提高财政资金使用效益。不断增强预算透明度，做到“非涉密全公开”，政府“四本预算”整体公开，“三公”经费预算全面公开，部门预算支出公开细化至经济分类，预算公开范围更广、内容更细、形式更规范。二是财政财务监管全面加强。拓展财政监督范围，强化绩效评价和财政监督结果运用。2016年选取了12个项目采取整体评价和现场评价的方式继续开展财政支出绩效评价工作。严格财经纪律，对县国土局等单位开展了《会计信息质量检查》《严肃财经纪律和小金库检查》等监督检查工作。不断规范政府采购，2016年采购项目预算金额6375.52万元，采购金额5938.65万元，节约金额436.87万元，节约率达到6.8%。三是政府性债务管理日益规范。积极推动政府投融资平台公司转型，理顺政企关系，推动政企分离。加强债券分配政策分析研究，积极争取政府性新增债券1.18亿元，同比增加6400万元，争取置换债券5.4亿元，有效缓解了财政收支平衡压力和政府偿债压力。2016年全县政府性债务余额为15.4049亿元（其中地方政府一般债务余额为13.7958亿元，专项债务余额为1.6091亿元）。

各位代表，2016年我们积极落实政策促发展，倾斜财力惠民生，强化监管提效益，圆满完成了各项收支预算任务，有力地促进了全县经济社会事业协调发展，但财政运行中还面临着一些矛盾和问题，主要表现在：财政收入总量平稳增长，但收入增速趋缓，可用财力增加较少；税源结构单一，支撑财政收入稳定增长的重点税源有限；政策性增支增长较快，保障和改善民生压力大；资金统筹整合有待进一步加强，使用绩效需进一步提高。对于这些问题，我们将认真听取人大代表和社会各界的意见建议，采取有力措施逐步加以解决。

三、2017年财政预算草案

2017年预算根据省、市、县确定的经济社会发展预期目标和重点任务，按照“收入预算实事求是、积极稳妥”、“支出预算统筹兼顾、突出重点”的原则编制。

（一）一般公共预算。

2017年，全县地方一般公共预算收入安排50058万元（其中：税收收入35041万元，非税收入15017万元），较上年同口径增长8%；加上上级税收返还性收入3706万元，一般性转移支付收入35847万元，国有资本经营预算收入调入3万元，省财政提前下达一般性转移支付补助和专项转移支付补助12958万元后，全县一般公共预算收入为102572万元（其中县本级财力安排89614万元），相应安排支出预算102572万元。

按支出功能分类安排的主要项目是：一般公共服务支出16161万元，增长8.7%；公共安全支出5415万元，下降5.1 %；教育支出16613万元，下降15.8%；科学技术支出194万元，增长4.3%；文化体育与传媒支出995万元，下降18.3%；社会保障和就业支出19859万元，增长26.6%；医疗卫生与计划生育支出7941万元，下降42.3%；节能环保支出1755万元，增长78.7%；城乡社区支出2349万元，增长11%；农林水支出11601万元，下降13%；交通运输支出3666万元，增长114%；资源勘探电力信息等支出653万元，增长5%；商业服务业等支出397万元，下降3.2 %；国土海洋气象等支出839万元，增长92.9%；住房保障支出4482万元，下降35.3%；粮油物资储备支出354万元，下降1.7%；预备费1200万元，其他支出4321万元，国债还本付息支出2770万元；上解支出1000万元。

（二）政府性基金预算。

2017年，全县政府性基金预算收入安排22848万元，主要是土地出让价款收入22000万元，城市基础设施配套费收入700万元、城市污水处理费收入90万元、省财政提前下达58万元。按照规定相应安排政府性基金支出22848万元，主要用于民生工程、征地拆迁安置以及失地农民社保、城乡公共公益设施建设及偿还该类项目建设到期贷款本息等支出。

（三）国有资本经营预算。

2017年，全县国有资本经营预算收入为14万元，其中：青神县供排水公司9万元、青神县国粮管理公司5万元。按照国有资本经营预算使用要求，安排预算支出11万元，调入一般公共预算3万元。

（四）社会保险基金预算。

2017年，全县社会保险基金收入预算为4733万元；全县社会保险基金支出预算为3775万元，本年结余958万元，加上上年结余11335万元，累计结余12293万元。具体如下：

城乡居民基本养老保险基金收入为4733万元，比上年执行数4934万元减少201万元，下降4.07%。城乡居民基本养老保险基金支出3775万元，比上年执行数3245万元增加530万元，增长16.33%。

以上2017年地方财政预算草案，请予审查批准。除涉密单位外，全县133个部门预算草案全部报送大会，请一并审查。

四、2017年财政工作

2017年，我们将认真贯彻落实中央、省、市财政工作会议精神，坚持统筹兼顾、突出重点、创新管理、保障发展的原则，按照公共预算保运转、对上争取促发展、社会融资搞建设的思路，继续狠抓财政收支管理，积极为全县经济社会发展提供充分保障。

（一）加强收支管理，提高使用效率。

一是加强财政收入管理。收入预算从约束性逐步转向预期性，不断提升财政收入滚动预测、分析研判和征收管理水平，继续细化收入预期目标。深挖城镇土地使用税、土地增值税、所得税等税种潜力。二是强化预算执行管理。细化预算编制，提高预算编制的完整性。通过推进预算公开，不断提高财政预算的透明度。强化预算执行，加快预算支出进度。三是推进财政资金统筹使用。整合各类财政资金，支持基础设施建设，强化主导产业培育；盘活存量资金，统筹用于民生建设；清理往来款，提高专项资金使用效率。

（二）夯实基础机制，服务保障民生。

一是全力支持脱贫攻坚。结合扶贫发展规划和易地扶贫搬迁规划，统筹实施旅游扶贫、电商扶贫、教育扶贫等精准产业扶贫工程。二是推进绿色发展。加大生态功能建设投入，支持打好大气、水、土壤污染防治“三大战役”和发展绿色低碳经济。三是着力保障基本民生。落实县级基本财力保障机制改革政策，提高“保工资、保运转、保民生”的能力。巩固完善城乡一体化的义务教育经费保障机制，推动义务教育均衡发展。深化医药卫生体制改革，加大落实疾病预防控制体系和突发公共卫生事件医疗救治体系建设的力度。持续加大财政支农投入，促进农村经济发展和农民增收。

（三）创新投入方式，鼓励社会参与。

一是积极发挥财政撬动引领作用。加强国有资本投资运营平台公司建设，探索投资融资、股权运作、资本整合的市场化运作机制与方式，放大财政资金引导撬动效应。深入推进PPP投融资模式，吸引社会资本参与基础设施及公共服务项目建设，着力培育新的经济增长点。二是建立政府购买服务长效机制。将政府购买服务所需资金纳入财政预算，制定政府向社会力量购买服务的实指导性目录，扩大政府购买服务范围。三是推进金融改革创新。切实加快推进资本市场直接融资，全力做好金融支持脱贫攻坚，努力增加信贷投放，全面推进金融产品创新，积极服务于实体经济。

（四）深化财税改革，增强服务功能。

一是健全预算绩效管理机制。依托购买社会服务，加大对重点项目的跟踪监督和绩效评价。加强绩效评价结果应用，将评价结果作为调整支出结构、科学安排预算的重要依据。二是深化国库管理制度改革。继续推进公务卡支付制度改革，提高公务卡使用效率；做好权责发生制政府综合财务报告试编工作。三是继续推进预决算公开。进一步扩大公开范围，细化公开内容，除涉密事项外，全部细化公开到功能分类项级科目和经济分类类级科目。四是加强财政监督检查。建立多层次合作监督模式，切实维护财经秩序；扎实推进行政事业单位内控管理工作，提升行政事业单位公共服务效能和效果。五是健全地方债务管理体系。完善政府性债务管理制度，积极向上争取地方政府新增债券和置换债券资金额度，加大对公益性项目建设支持力度，妥善处理存量债务。严格限定举债程序和资金用途，推动政府性债务分类纳入全口径预算管理。六是强化会计队伍建设。加强对乡镇、部门财务人员业务知识培训，不断提高规范化理财水平。

各位代表，2017年财政工作任务艰巨，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，全面完成年度预算任务，为建设“幸福美丽青神”提供更加坚实的财力支撑！