关于青神县2016年财政决算的报告

2017年9月27日在青神县第十七届人大常委会第八次会议上

青神县财政局局长彭章勤

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县人大常委会第十七届人大常委会第八次会议报告2016年财政决算情况，请予审议。

一、2016年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。

1．平衡情况。2016年，全县地方一般公共预算收入46350万元，加各类一般转移支付、税收返还补助和结算补助等60179万元，专项转移支付补助40510万元，地方政府性债券转贷收入55400万元，政府性基金调入509万元，国有资本经营调入3万元，全县一般公共预算收入总计202951万元。

当年一般公共预算支出145764万元，上解支出1012万元，债务还本支出51600万元，收支品迭结余4575万元（含超收收入2370万元）。按照《预算法》第66条规定“各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金”，结余资金全部安排预算稳定调节基金。

2．决算变动情况。根据省财政厅批复情况，与向县十七届人大二次会议报告的执行数相比，发生了一些变化，具体情况为：一般公共预算收入增加522万元，其中：增加天然气、电力增值税结算补助22万元、政府性基金调入500万元。上年预算稳定调节基金结余2782万元不计入2016年收入。一般公共预算支出无变化。

（二）政府性基金收支决算情况。

1．平衡情况。2016年，全县地方政府性基金预算收入15826万元，加上级补助收入4051万元，地方政府专项债券转贷收入10400万元，上年结余5508万元，全县政府性基金预算收入总计35785万元。

当年政府性基金预算支出28347万元，债务还本2400万元，调出资金509万元，上解支出22万元，基金滚存结余4507万元，按规定结转下年继续使用。

2．决算变动情况。根据省财政厅批复情况，与向县十七届人大二次会议报告的执行数相比，2016年全县地方政府性基金预算收入减少1万元，调出资金增加500万元。

（三）国有资本经营收支决算情况。

2016年，全县完成国有资本经营预算收入13万元，当年国有资本经营预算支出10万元，调入一般公共预算3万元，实现了收支平衡。决算无变化。

（四）社会保险基金收支决算情况。

1．平衡情况。2016年，全县完成社会保险基金预算收入4935万元，当年社会保险基金预算支出3245万元，当年收支结余1690万元，年末滚存结余11335万元。

2．决算变动情况。根据省财政厅批复情况，与向县十七届人大二次会议报告的执行数相比，2016年全县社会保险基金预算，主要是城乡居民基本养老保险上年结余减少1万元、收入增加1万元、收支结余增加1万元。

二、地方政府性债务情况

2015年末，我县地方政府性债务余额为14.1968亿元，加上2016年新增债券1.18亿元，易地扶贫搬迁贷款0.0549亿元，减去核销债务0.0268亿元，2016年全县地方政府性债务余额为15.4049亿元，其中：一般债务13.7958亿元，专项债务1.6091亿元。

2016年，省财政厅转贷我县地方政府置换债券5.4亿元，其中：一般债券5.16亿元，专项债券0.24亿元，分别置换了青衣大道、老河街、盐关路棚户区改造项目0.43亿元、城南片区棚户区改造项目0.76亿元、青衣大道城北路棚户区改造项目1.44亿元、成绵乐铁路客运专线青神站至县城快速通道项目0.46亿元、眉青快速通道（青神段）新建工程回购款0.2亿元、钟家山土地整治项目0.24亿元等。

三、向下转移支付情况

2016年，县级安排乡镇财政转移支付资金9767万元，其中：上级专款补助548万元，本级补助9212万元，较上年下降14.02%。上级专款补助较上年减少872万元，主要是乡镇财政信息化建设改革专项资金37万元、乡镇财政监管绩效考核奖励68万元、污水处理站及配套管网建设267万元、省级小城镇建设500万元。

四、上级财政补助资金争取和使用情况

2016年我县共获得上级财力性补助和各类专项资金104740万元，其中：税收返还3706万元，专项转移支付补助40510万元，一般性转移支付结算补助等56473万元、基金补助收入4051万元。在资金安排上，凡上级分配明确的资金，均及时下达到项目单位，无擅自调整和变更情况；上级资金未明确到具体部门，项目和金额需要再分配的，一律按财政资金审批程序执行，并按规定向省财政备案。在资金使用上，严格按照财政性资金审批管理的规定执行。在资金监管上，突出安全和绩效，将资金拨付、使用的全过程纳入财政监控范围。

2016年，全县财政运行总体平稳，但财政管理改革中仍然面临一些困难和问题，主要表现在：财政增收后劲不足，财源结构不优，税源结构单一；财政控支出、保平衡压力越来越大；强化绩效考评与预算挂钩有待提高等等。对于这些问题，我们将认真分析研究，采取有效措施，逐步加以改进。

以上决算变动的主要原因是按现行财政体制和结算办法，部分项目需省、市、县三级财政在年终结算阶段正式核定决算、结算数。

以上2016年青神县财政决算报告草案，请予审议。