青神县财政局关于2015年部门决算编制的说明

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能。1．贯彻执行国家财税法律法规和方针政策。拟订和执行全县财税发展战略规划、财政分配政策和财政改革方案。参与制定全县宏观经济政策。指导全县财政工作。2．承担各项财政收支管理的责任。编制年度县级预决算草案并组织执行。审核批复部门（单位）的年度预决算。管理县级各项财政性资金。组织制定各项财政性资金收支管理具体办法。完善转移支付制度。管理政府非税收入和财政票据。3．组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务。制定政府采购制度，监管全县政府采购工作。贯彻执行社会保障资金(基金)财务管理制度。制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度并对执行情况进行监督检查。4．管理政府债务，组织执行政府债务管理制度和政策，制定具体管理办法。5．负责财政投资评审工作，包括对县政府投资项目概算、预算、结算、决算的审查。参与拟订政府性建设投资的有关政策。负责全县农业综合开发管理工作。6．管理全县会计工作。组织实施国家统一的会计制度。7．负责全县财政财务监督检查工作。监督检查财税法规政策的执行情况。监督财政性资金使用情况。组织开展财政资金绩效评价。提出加强财政监督管理的建议。依法查处违反财经法纪的行为。

（二）2015年重点工作任务。1．增加可用财力。积极培植财源，密切跟踪收入形势，确保财政收入持续稳定增长。努力向上争取资金，缓解财政收支矛盾。2．支持经济发展。统筹安排一般公共预算收入、政府性基金收入和国有资本经营预算收入，主动适应经济发展新常态。3．强化民生保障。调整支出结构，统筹调度资金，权利保障民生。支持教育均衡发展，推动文化事业繁荣发展。推进公共卫生体系建设，促进基本公共卫生服务均等化，不断提高社会保障和就业的投入水平。4．深化财政改革。盘活财政存量资金，推进财政支出绩效评价工作，深化部门综合预算、国库集中支付、政府采购、非税收入管理、政府购买服务、财政投资评审等财政改革。强化政府债务管理，健全管理和风险预警机制，加强财政资金监管。

二、部门概况

青神县财政局2015年末在职职工63人，其中行政人员24人，事业人员39人。退休人员16人。青神财政局下属二级决算单位2个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。

三、收支决算总体情况2015年收入决算总额为916.2万元。其中当年财政拨款收入916.2万元，上级补助收入0万元，事业收入0万元，年初结余和结转0万元。2015年支出决算总额为916.2万元。其中一般公共服务支出832.2万元，社会保障和就业30.6万元，医疗卫生12万元，农林水支出1万元，住房保障支出39.4万元，其他支出1万元，年末结转和结余0万元。收入总额及支出总额较2014年增加29.03万元，主要原因是工资调标。

四、财政拨款支出决算情况青神县财政局财政拨款支出主要用于保障部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担全县财政事业发展相关工作。 基本支出，是用于保障青神县财政局局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。项目支出，是用于保障青神县财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。按支出功能分类主要用于以下方面:

（一）一般公共服务支出832.2万元，主要用于机关及下属事业单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。

（二）社会保障和就业支出30.6万元，主要用于机关及下属事业单位离退休人员支出。

（三）医疗卫生支出12万元，主要用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助等支出。

（四）住房保障支出39.4万元，用于机关及下属事业单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金等支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）因公出国（境）经费。2015年因公出国（境）经费为0元，较2014年决算数减少0元，主要原因是当年无因公出国出境。2015年因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

（二）公务接待费。2015年公务接待费4.17万元,较2014年决算数减少0.02万元，主要原因是根据实际工作需要减少了接待事务。2015年国内公务接待168批次，340人次。

（三）公务用车购置及运行维护费。2015年购置公务用车0辆，公务用车保有量为7辆。2015年公务用车购置及运行维护费13.74万元,其中公务用车购置费0元，公务用车运行维护费13.74万元，较2014年决算数下降2.64万元。主要原因是进一步规范了公务用车使用，加强公务用车管理。公务车辆主要用于保证局机关及下属事业单位机要通讯，实施基层工作调研，实施财政监督检查，开展支出绩效评价等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。青神县财政局2015年使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中，履行一般行政管理职能、维持机关日常运转而开支的机关运行经费合计320.47万元。

（二）政府采购情况。本部门2015年政府采购货物、工程、服务的采购支出为0万元。

（三）国有资产占有使用情况。本部门2015年末车辆数合计为7辆，均为一般公务用车；无单位价值200万元以上大型设备。