青神县教育和体育局关于2018年部门决算编制的说明

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.贯彻执行党和国家教育、体育工作的方针、政策和法律、法规，制定有关具体意见和办法并监督实施；负责本部门依法行政工作，落实行政执法责任制。

2.编制全县教育、体育事业发展规划，拟订教育、体育事业发展的重点、规模、速度和步骤，指导、协调教育、体育规划和计划的实施；组织和指导全县教育、体育体制和学校内部管理体制改革。组织和指导全县教育体制和学校内部管理体制改革。

3.统筹管理全县基础教育、职业教育、学前教育、成人教育、广播电视及网络教育等。推进义务教育均衡发展，促进教育公平。推进教育教学改革，全面实施素质教育。按管理权限审批和管理全县民办学校。协调指导全县学校和部门的教育、体育工作，督导评估全县学校的教育教学质量。

4.会同有关部门制定筹措教育、体育经费，教育、体育拨款，教育、体育基建投资的政策和措施，管理全县的教育、体育援助。

5.负责组织各类学校的招生工作，制定各类学校的招生政策并组织实施。

6.主管全县教师工作。规划全县教师队伍和校长队伍建设，实施教师和校长继续教育工作，负责教师和教练员专业技术职务评审有关工作，负责全县教师资格认定、考试和证书管理工作，会同有关部门制定教育系统人事管理的有关政策和规章制度。

7.规划指导全县教育科研、教育技术装备和现代信息技术教育工作。

8.贯彻执行国家语言文字工作的方针政策，指导推广普通话工作。

9.组织实施全民健身计划，负责推进体育公共服务体系建设，负责公共体育设施建设指导和监督管理。

10.指导全县竞技体育工作；指导全县体育竞赛，负责组织参加市级综合性运动会和承办县级综合性运动会；负责全县学校体育和业余训练工作。

11.负责体育产业工作，负责体育彩票销售管理。

12.指导教育、体育学会、协会、研究会、基金会等社团组织的工作。

13.指导有关教育、体育的交流与合作，协调有关部门推进校地合作。

14.承担县政府公布的有关行政审批事项。

15.完成县政府交办的其他事项。

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年，全县教育体育工作坚持创新、协调、绿色、开放、共享发展理念，按照“145”工作思路，深化教育改革，推进依法治教，提高教育质量，促进教育公平，打造“学在青神”品牌，教育体育事业全面发展进步。

1.改革创新增内涵，教育质量全面提高。

2.协调发展优结构，办学水平整体提升。

3.强基固本促公平，保障服务显著增强。

4.依法治教正行风，教育治理有效加强。

5.全民健身强活动，体育工作不断进步。

二、机构设置

青神县教育体育局系统共有28个一级预算单位，机关下属二级预算单位4个。主要包括：青神县教育技术装备中心、青神县教学研究室、青神县职业技术教育中心和青神县少年儿童业余体育学校。

纳入青神县教育体育局2018年度部门决算编制范围的一级预算单位包括：

1.青神县教育体育局机关

2.青神县教师进修学校

3.青神中等职业学校

4.青神县幼儿园

5.县实验幼儿园

6.青神中学校

7.青神县初级中学校

8.青神县学道街小学校

9.青神县实验初级中学校

10.青神县实验小学校

11.南城中学校

12.南城小学校

13.罗波学校

14.汉阳中小学校

15.天池学校

16.青竹小学校

17.青竹中学校

18.黑龙小学校

19.观金学校

20.西龙小学校

21.西龙中学校

22.桂花学校

23.罗湾学校

24.高台学校

25.河坝子小学校

26.河坝子中学校

27.瓮家学校

28.瑞峰小学校

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计27993.32万元（其中：年初结转和结余1476.42万元；年未结转和结余903.31万元）。与2017年相比，收、支总计各增加726.53万元，增加3%。主要变动原因是正常晋级调资、调增五险一金缴费基数、财政体制改革、维修改造专项经费增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计26516.89万元，其中：一般公共预算财政拨款收入25309.76万元，占95.45%；政府性基金预算财政拨款收入70.21万元，占0.26%；事业收入1136.92万元，占4.29%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计27090.02万元，其中：基本支出18424.13万元，占68.01%；项目支出8665.89万元，占31.99%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计26856.39万元（其中：年初结转和结余1476.42万元；年未结转和结余903.31万元）。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加616.2万元，增长2.35%。主要变动原因是正常晋级调资、调增五险一金缴费基数、财政体制改革、维修改造专项经费增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出25882.88万元，占本年支出合计的99.73%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少70.12万元，减少0.27%。主要变动原因是正常晋级调资、调增五险一金缴费基数、财政体制改革、维修改造专项经费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出25882.88万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）7.95万元，占0.03%；教育支出（类）21294.32万元，占82.27%；文化体育与传媒支出（类）386.71万元，占1.49%；社会保障和就业支出（类）2083.46万元，占8.05%；医疗卫生与计划生育支出（类）835.3万元，占3.23%；节能环保支出（类）5万元，占0.02%；住房保障支出（类）1270.14万元，占4.91%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为25882.88万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务（项）:支出决算为0.7万元，完成预算100%。

2.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）:支出决算为7.25万元，完成预算100%。

3.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为591.94万元，完成预算100%。

4.教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为1.72万元，完成预算100%。

5.教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）:支出决算为802.31万元，完成预算100%。

6.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为1121.43万元，完成预算100%。

7.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为7472.94万元，完成预算100%。

8.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算为3324.36万元，完成预算100%。

9.教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）:支出决算为2632.46万元，完成预算100%。

10.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）:支出决算为21.77万元，完成预算100%。

11.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）:支出决算为3409.75万元，完成预算100%。

12.教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）:支出决算为1608.08万元，完成预算100%。

13.教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）:支出决算为42.06万元，完成预算100%。

14.教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）:支出决算为242.22万元，完成预算100%。

15.教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）:支出决算为18.08万元，完成预算100%。

16.教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）:支出决算为4.2万元，完成预算100%。

17.文化体育与传媒支出（类）体育（款）体育场馆（项）:支出决算为386.71万元，完成预算100%。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）:支出决算为5.09万元，完成预算100%。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:支出决算为0.32万元，完成预算100%。

20.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为1890.49万元，完成预算100%。

21.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为187.56万元，完成预算100%。

22.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为21.52万元，完成预算100%。

23.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为492.25万元，完成预算100%。

24.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为321.53万元，完成预算100%。

25.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）:支出决算为5万元，完成预算100%。

26.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为1270.14万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出17342.56万元，其中：人员经费16546.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费795.58万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为5.52万元，完成预算30%，决算数小于预算数是实际接待减少，相应减少接待事项。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算5.52万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年相比无增减变动。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少0万元。主要原因是公车改革后，公车运行维护费已交县机关事务管理中心统一管理。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出5.52万元，完成预算30%。公务接待费支出决算比2017年减少2.07万元，下降27.27%。主要原因是2018年实际接待减少，相应减少接待事项。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的住宿费、用餐费等。国内公务接待50批次，450人次（不包括陪同人员），具体包括：教育教学工作调研及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出70.21万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

2018年度本部门未开展预算绩效管理工作。

（二）项目绩效目标完成情况。

2018年度本部门未开展项目支出绩效目标完成情况总结工作。

（三）部门开展绩效评价结果。

2018年度本部门未开展部门绩效评价工作。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，青神县教育体育局机关运行经费支出118.93万元，比2017年增加18.73万元，增长18.69%。主要原因是福利费、工会费、差旅费的增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，青神县教育体育局部门政府采购支出总额30.29万元，其中：政府采购货物支出30.29万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购电脑等办公用品。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，青神县教育体育局部门共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

4.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政事业单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政事业单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指用于财政国库集中收付业务各方面的支出。

11.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：指财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

12.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出。

13.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

14.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出。

15.医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指财政集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

18.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金。

19.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城县间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

24.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表